Travailler à son propre compte a ses propres avantages, notamment un meilleur contrôle sur votre carrière, un plus grand potentiel de flexibilité dans votre emploi du temps et, surtout, aucun patron ennuyeux à qui répondre. Un inconvénient de travailler pour vous-même, cependant, est de ne pas être en mesure de tirer parti de 401 (k) ou d'un régime de retraite similaire d'un employeur. Au lieu de cela, la responsabilité de construire la richesse pour l'avenir repose carrément sur vos épaules. En prenant soin d'éviter les pierres d'achoppement suivantes, vous pouvez aider vos années de retraite à être aussi brillantes que possible. (Pour en savoir plus, lisez Principes de base de la planification de la retraite.) Voici trois erreurs courantes de planification de la retraite que les épargnants indépendants devraient éviter de commettre.

1. Choisir le mauvais plan de retraite

Les épargnants indépendants ont plusieurs options pour planifier leur retraite. En plus d'un IRA, traditionnel ou Roth, vous pouvez également choisir parmi ce qui suit:

• Solo 401 (k) - Un solo ou indépendant 401 (k) est conçu pour quelqu'un qui opère un entreprise à propriétaire unique ou qui exploite une petite entreprise avec son conjoint comme seul employé. À partir de 2016, l'IRS permet aux propriétaires d'entreprises indépendantes de contribuer jusqu'à 18 000 $ dans les reports électifs avec des contributions non électives de l'employeur. Une contribution de rattrapage de 6 000 $ est également permise si vous avez 50 ans ou plus.
• SEP IRA - Une pension d'employé simplifiée ou SEP IRA est un IRA traditionnel conçu pour les travailleurs indépendants. Pour 2016, la limite de cotisation pour un IEP SEP est fixée à 25% du salaire ou à 53 000 $, selon le montant le moins élevé. Vous pouvez mettre en place un IEP SEP si vous êtes un propriétaire unique ou vous exploitez une entreprise avec plus d'un employé. Les contributions de rattrapage ne sont pas autorisées.
• SIMPLE IRA - Comme un SEP, un IRA SIMPLE ou un plan d'incitation à l'épargne pour les employés peut être un précieux outil d'épargne-retraite pour quelqu'un qui dirige une entreprise ou qui a des employés. La plus grande différence entre les deux est la limite de contribution annuelle. À compter de 2016, le montant maximum que vous pouvez percevoir est de 12 500 $. La limite de cotisation de rattrapage est fixée à 3 000 $.

Les trois options offrent un moyen de placement à imposition différée, et les cotisations sont déductibles d'impôt, mais elles ne sont pas identiques. Choisir le mauvais plan peut limiter le montant que vous pouvez économiser. (Pour en savoir plus, voir: Régimes de retraite pour les travailleurs autonomes.) Vérifiez avec un conseiller financier pour vous assurer que vous avez choisi le bon type.

2. Calcul incorrect des cotisations

Bien que chaque régime comporte une limite de cotisation maximale, il faut garder à l'esprit certaines lignes directrices lorsque vous calculez le montant que vous avez investi dans votre régime. Plus précisément, vous devez vous assurer que vous utilisez votre revenu net d'entreprise, moins la déduction pour la moitié de ce que vous payez en impôt sur le travail indépendant.

Considérons un propriétaire unique qui a un SEP IRA et des grosses 100 000 $ par an, mais rapporte un revenu net de 75 000 $. Si ledit propriétaire utilisait un revenu brut, il ou elle pourrait assumer la capacité de contribuer 25 000 $ au plan, mais c'est inexact. En supposant une déduction pour la moitié de l'impôt sur le travail indépendant du propriétaire, totalisant 5 300 $, le revenu d'un travail indépendant serait d'environ 69 700 $. Selon la règle des 25%, le maximum serait de contribuer à un PES. être de 17 425 $.

Le fait de cotiser plus que la limite permise à un régime de retraite autonome est problématique parce qu'il peut entraîner une pénalité fiscale. Actuellement, la pénalité est de 10% du montant par rapport à votre limite de cotisation individuelle. Pour en revenir à notre exemple précédent, si notre hypothétique propriétaire unique avait contribué par erreur 25 000 $ à un PES au lieu des 17 425 $ permis par le revenu net, il ou elle devrait l'impôt de 10% sur la différence. Cela illustre à quel point il est important de bien faire les calculs lorsque vous déterminez ce que vous pouvez contribuer à votre plan de retraite. (Pour en savoir plus, voir

Comment corriger les contributions IRA inadmissibles (excédentaires) .) 3. Économiser prématurément

L'épargne pour la retraite est un objectif à long terme, et l'argent que vous mettez de côté est censé croître avec le temps. Tirer votre épargne avant que vous atteignez l'âge de la retraite réduit votre pécule de plus d'un: Vous ne gagnez pas de retour sur ce que vous retirez et vous pouvez faire face à des pénalités fiscales si l'IRS le classe comme une distribution anticipée.

En règle générale, la pénalité pour un retrait anticipé d'un de ces régimes avant l'âge de 59 ans et demi est de 10%, à moins que vous ne soyez admissible à une exception. De plus, vous devrez également payer un impôt régulier sur la distribution. Bien que certains régimes 401 (k) en solo permettent des prêts, ceux-ci peuvent devenir des distributions imposables s'ils ne sont pas remboursés à temps. À moins d'avoir absolument aucune autre source de liquidités, il vaut mieux laisser votre régime de retraite tranquille.

Bilan

Les règles de planification de la retraite sont un peu différentes pour les travailleurs autonomes et il vaut mieux s'informer autant que possible sur vos options d'épargne. Si vous choisissez un régime sans d'abord rechercher les limites de cotisation et les avantages fiscaux, il est possible que vous puissiez réduire votre retraite à long terme.