Le Bipartisan Budget Act de 2015 a radicalement modifié le paysage de la demande en matière de sécurité sociale et de planification de la retraite pour les couples. Pour ceux qui ne sont pas au courant, la stratégie populaire consistant à faire classer et à suspendre ses prestations par un conjoint et à déposer une demande restreinte de prestations de conjoint en vertu du registre des gains du premier conjoint disparaît après le 30 avril 2016.

Le bénéfice de cette stratégie était la capacité de l'un des époux de percevoir une prestation de conjoint en fonction du salaire de l'autre jusqu'à l'âge de 70 ans, jusqu'à l'âge de 70 ans, alors que sa propre prestation augmente de 8% par année. Le conjoint qui suspend ses prestations voit également ses prestations croître de 8% par année jusqu'à l'âge de 70 ans. Cette stratégie peut entraîner une augmentation de 35 000 $ à 60 000 $ au cours de cette période, tandis que les deux conjoints continuent de croître. (Pour la lecture associée, voir: Fichier et suspension: toujours une option, mais agir rapidement. )

Double vérification de l'éligibilité des clients

Pour les clients ayant déjà exécuté le fichier et suspendu avec une stratégie d'application restreinte, rien ne changera.

Les clients qui ont tous deux atteint leur FRA avant le 30 avril 2016 sont toujours admissibles à la mise en œuvre de cette stratégie et les conseillers financiers voudront les contacter pour s'assurer que tout est fait avant la date limite.

Pour les clients nés avant 1954, la demande restreinte avec possibilité d'obtenir une prestation de conjoint peut toujours être utilisée lorsque le client atteint l'âge de la retraite. La différence est que l'autre conjoint doit recevoir une prestation pour qu'un conjoint puisse recevoir une prestation de conjoint en fonction de son revenu. Cette approche fonctionne bien quand il y a une différence d'âge significative entre eux. Par exemple, pour un couple avec une différence d'âge de huit ans, cette stratégie fonctionnera parfaitement si l'un d'eux reçoit déjà un avantage.

Pour les clients qui sont veufs ou veufs, rien n'a changé ou ne le sera en termes de réclamation d'une prestation de survivant. (Pour les lectures connexes, voir: Comment les prestations de conjoint sont-elles calculées pour la sécurité sociale? )

Maximiser les avantages a encore du sens

Au bout du compte, il est toujours logique d'attendre Il est possible de présenter une demande de prestations, du moins pour le conjoint qui bénéficie le plus d'avantages s'il existe une disparité importante entre les deux. La différence entre prendre votre prestation à l'âge de 62 ans quand vous êtes éligible pour la première fois et de 66 ans (la FRA pour ceux nés avant 1960) est d'environ 25%. Attendre de 66 ans à 70 ans ajoute un supplément de 8% par an à votre avantage. Comme vous pouvez le voir, l'impact total de l'attente jusqu'à l'âge de 70 ans, si possible, est assez important.

Utiliser l'investissement comme une analogie: il est difficile de battre un rendement garanti de 8% par an.

Si les avantages d'un conjoint sont assez faibles en raison de ses antécédents de gains, ce n'est pas une idée horrible pour lui de prendre ses prestations avant l'âge de 70 ans. Cela devrait être décidé sur la base d'un examen de le plan financier global du couple.

La planification de la retraite est essentielle

Pour les couples qui seront exclus de cette stratégie de réclamation, ils devront peut-être repenser leur stratégie de planification de la retraite. Pour ceux dans quelques années de retraite, certains choix difficiles peuvent être nécessaires. Si les 800 $ à 1 200 $ ou plus par mois sur lesquels ils comptaient pour ces quatre années auront maintenant disparu, ils ont quelques choix.

Travaillez plus longtemps à la retraite. Si c'est une option pour un client, dites-lui d'envisager de travailler un an ou deux de plus. Les avantages financiers peuvent être importants si l'on considère l'impact de ne pas avoir à retirer leurs comptes de retraite, le bénéfice de quelques années supplémentaires de salaire et d'avantages sociaux, quelques années supplémentaires de cotisations à leur régime de retraite en milieu de travail, la capacité d'attendre plus longtemps pour demander des prestations de sécurité sociale. (Pour des lectures connexes, voir: Alternatives au dossier et suspension de la réclamation. )

De nombreuses organisations officialisent des options de retraite progressive afin de ne pas perdre les connaissances et l'expérience des employés seniors. Le format de ces programmes varie, donc vous voudrez obtenir les détails auprès du service des ressources humaines de votre entreprise si c'est une option pour vous.

Dossier pour les prestations antérieures à 70 ans. Si la perte des avantages supplémentaires du conjoint à la fin du dossier et la suspension de la stratégie entravent gravement le mode de vie à la retraite, il peut être logique pour l'un ou les deux conjoints Pour les avantages sociaux avant l'âge de 70 ans. Le compromis est un niveau de prestations inférieur permanent tout au long de la vie ainsi qu'une base inférieure pour tout ajustement futur au coût de la vie.

Pour les couples de clients qui ont plus de temps avant la retraite - disons dans 10 ou 15 ans -, il y a plus de temps pour apporter les ajustements nécessaires à leurs stratégies de planification de la retraite. Voici quelques pensées.

Maximiser les cotisations au régime de retraite. Pour de nombreux clients, il s'agit d'années de salaire de pointe, et il est crucial qu'ils contribuent au maximum à leur régime 401 (k) ou à un régime de retraite à cotisations définies similaire. Ces contributions s'additionnent et l'argent leur sera bien utile pendant leur retraite.

Financer une HSA. Si votre client y a accès, encouragez-le à cotiser à un régime AH en lien avec une police d'assurance-santé à franchise élevée. Les cotisations sont faites avant impôt, l'argent augmente avec report d'impôt et il est retiré en franchise d'impôt s'il sert à payer les frais médicaux et dentaires admissibles. La clé est d'utiliser d'autres fonds pour couvrir les dépenses médicales personnelles tout en travaillant et d'utiliser le compte comme un véhicule d'épargne-retraite supplémentaire. Fidelity Investments estime le coût des soins de santé pour un couple à 65 ans à 245 000 $ pendant la retraite des gens, de sorte qu'une HSA peut donner un coup de pouce supplémentaire sur ces dépenses.

Concentrez-vous sur la réduction des dépenses. Avec une période relativement longue jusqu'à la retraite, encourager les clients à faire vérifier leurs dépenses avant la retraite peut aider à soulager la douleur de perdre cet avantage supplémentaire de sécurité sociale.

The Bottom Line

Le Congrès et le président ont récemment donné aux retraités une surprise pas très agréable sans trop de préavis. Les conseillers financiers peuvent fournir des conseils précieux aux couples concernant leurs options de réclamation de sécurité sociale et leur planification globale de la retraite maintenant que le fichier et la stratégie de suspension avec une option d'application restreinte est hors de la table. Plus que jamais, la planification financière de la retraite est essentielle. (Pour une lecture connexe, voir: 5 Changements de sécurité sociale à prévoir en 2016. )