Le Bipartisan Budget Act de 2015 a éliminé la stratégie de réclamation de la sécurité sociale du couple populaire et suspendre avec une demande restreinte pour les prestations de conjoint. La possibilité d'utiliser cette stratégie a pris fin le 29 avril 2016, ce qui a changé le paysage en ce qui concerne les prestations de conjoint à l'avenir, mais il reste des options pour vos clients admissibles.

Demander une prestation de conjoint en vertu des nouvelles règles

Ceux qui sont nés avant le 2 janvier 1954 et qui ont atteint l'âge de la retraite (FRA) peuvent toujours présenter une demande restreinte pour recevoir une prestation conjugale correspondant à la moitié de la prestation de leur conjoint en attendant de réclamer leur propre avantage jusqu'à 70 ans. FRA pour ceux nés avant 1960 est de 66 ans. Pour ceux qui sont nés le 2 janvier 1954 ou après, la possibilité de demander une prestation de conjoint en utilisant l'application restreinte a été éliminée. Ils peuvent toujours déposer une demande de prestation de conjoint, mais cela signifie effectivement qu'ils ont déposé pour tous les avantages qui leur sont disponibles, y compris leur propre avantage en vertu des règles de dépôt réputé de la sécurité sociale. (Pour en savoir plus, voir: Sécurité sociale 'Start, Stop, Start' Stratégie expliquée .)

De plus, le fait de demander une prestation de conjoint avant d'obtenir votre FRA entraîne une réduction des prestations. La prestation de conjoint à 62 ans correspond à 35% de la prestation du travailleur couvert, alors qu'elle est de 50% si vous avez atteint votre FRA.

L'avantage de la demande restreinte est que le conjoint qui reçoit une prestation de conjoint en fonction de la rémunération de son conjoint continuera à accumuler des prestations en fonction de ses propres gains et permettra à ses prestations de croître jusqu'à ce qu'il réclame plus tard 70 ans. À ce moment-là, ils ont la possibilité d'aller avec le plus grand de leurs propres avantages ou de continuer avec la prestation de conjoint si cela est plus avantageux.

Modifications dans le fichier et suspension des règles qui empêchent un autre membre de la famille de recevoir un avantage de l'enregistrement des gains d'une personne qui a suspendu ses prestations signifie que pour faire l'option d'application restreinte le travail de l'autre conjoint doit tirer un bénéfice après le 29 avril 2016. (Pour en savoir plus, voir: Dossier de sécurité sociale et suspension: Nouveau guide publié .)

Prestation de conjoint si vous travaillez < Si la prestation de sécurité sociale complète d'un conjoint est inférieure à la moitié de la prestation totale de l'autre conjoint, alors il ou elle pourrait être admissible à une prestation de conjoint en fonction de la rémunération du conjoint avec l'avantage le plus important. Si le conjoint qui décide de profiter de la prestation de conjoint continue de travailler et n'a pas encore atteint l'âge de la retraite, la prestation de conjoint pourrait faire l'objet d'une réduction du revenu gagné trop élevée.

Pour 2016, si leur revenu gagné dépasse 15 720 $, leur prestation sera réduite d'un dollar pour chaque tranche de deux dollars que leur revenu gagné dépasse le seuil. Dans l'année où ils atteignent leur FRA, la limite passe à 41 880 $ en revenu gagné et la réduction des avantages est de 1 $ pour chaque tranche de 3 $ que leur revenu gagné dépasse le seuil. Les avantages ne sont pas vraiment perdus car ils seront ajoutés à votre avantage une fois que vous atteignez votre FRA. (Pour en savoir plus, voir:

Comment les couples mariés peuvent maximiser la sécurité sociale .) Dépôt réputé

Si vous deviez demander une prestation de conjoint en fonction du revenu de votre conjoint à 62 ans, vous considéré comme ayant déposé pour tous les avantages qui vous sont dus, que ce soit une prestation de conjoint ou la vôtre. Il y a souvent de la confusion à ce sujet, mais si l'un des conjoints devait demander des prestations de conjoint avant leur FRA, il est réputé avoir déposé toutes les prestations qui leur sont offertes. Ceux qui bénéficient de droits acquis pour l'application restreinte doivent encore attendre jusqu'à ce qu'ils atteignent leur FRA jusqu'à ce qu'ils le fassent.

Prestations de conjoint et divorce

Pour qu'un conjoint divorcé perçoive une prestation de conjoint en fonction du revenu de son ex-conjoint, il doit avoir au moins 62 ans, être célibataire, avoir été marié à son ex-conjoint depuis au moins dix ans et ne pas déjà recevoir une prestation de sécurité sociale supérieure à l'avantage de leur ex-conjoint. De plus, le divorce doit être définitif depuis au moins deux ans avant le dépôt. Si vous vous remariez la capacité de produire une prestation basée sur les gains d'un ex-conjoint est perdue. La capacité de produire une prestation de conjoint en fonction de la rémunération de votre nouveau conjoint n'entrera pas en vigueur avant que vous soyez marié à ce conjoint depuis au moins un an. (Pour en savoir plus, voir:

Conseils pour retarder les prestations de sécurité sociale .) Même si votre ex-conjoint n'a pas demandé ses prestations de sécurité sociale, vous pouvez toujours demander votre prestation de conjoint en fonction de leur dossier de gains. De plus, si vous êtes admissible à un avantage sur votre propre dossier, ce montant sera payé en premier. Si la prestation de conjoint est plus élevée que la différence sera ajoutée à votre propre avantage pour amener le montant total au niveau le plus élevé.

Sur le site de la Sécurité sociale (et du point de vue d'un conjoint divorcé dont l'ex-conjoint pourrait envisager de demander des prestations sur son compte de gains): «Si votre ex-conjoint est né avant le 2 janvier 1954 et a déjà atteint l'âge de la retraite, il peut choisir de ne recevoir que la prestation du conjoint divorcé jusqu'à une date ultérieure. Si l'anniversaire de votre ex-conjoint est le 2 janvier 1954 ou plus tard, l'option de ne prendre qu'une seule prestation à l'âge de la retraite complète n'existe plus. Si votre ex-conjoint dépose une prestation, il ou elle produira effectivement toutes les prestations. "

Si vous continuez de travailler pendant que vous recevez une prestation de conjoint en fonction de la rémunération de votre ex-conjoint, le critère de revenu décrit ci-dessus s'appliquera à vous si vous n'avez pas atteint l'âge de la retraite.Toute réduction des avantages basée sur le test des gains sera rajoutée à vos avantages une fois que vous atteignez votre FRA.

The Bottom Line

Même avec l'abrogation du fichier et la suspension avec une stratégie d'application restreinte pour les couples, les prestations de conjoint demeurent une option dans certains cas. Les conseillers financiers qui connaissent bien les prestations de sécurité sociale sont bien placés pour conseiller les clients mariés sur la coordination de leurs demandes de prestations. De plus, les clients divorcés qui peuvent être admissibles à une prestation de conjoint peuvent certainement utiliser vos conseils et votre expertise. (Pour en savoir plus, voir:

Fin du dossier de sécurité sociale et de la procédure de suspension de la suspension: maintenant quoi? )