Il existe des lois qui peuvent protéger, dans une certaine mesure, la valeur d'une maison des taxes foncières et des créanciers après le décès du propriétaire. Une exemption de propriété familiale est une doctrine juridique empêchant la vente forcée d'une maison et protégeant la valeur de la maison des taxes foncières et des créanciers. Les exemptions de propriété familiale peuvent être trouvées dans les lois des États et les dispositions constitutionnelles à travers les États-Unis, et sont un avantage automatique dans certains États. Dans les États où la protection de la propriété n'est pas automatique, les propriétaires doivent déposer une demande qui doit être déposée à nouveau lors du déménagement des résidences principales.
Les principales caractéristiques des exonérations familiales visent généralement à fournir un abri au conjoint survivant, tout en empêchant la vente forcée d'une maison pour satisfaire aux obligations des créanciers et aux taxes foncières. La plupart des exemptions de propriété familiale utilisent une valeur monétaire pour déterminer la protection de l'impôt foncier, en appliquant une taxe de style progressif à la valeur domiciliaire pour s'assurer que les maisons ayant la valeur d'évaluation la plus faible profitent le plus de l'exemption. Par exemple, une exemption de propriété familiale pourrait protéger seulement les 100 000 premiers dollars de la valeur imposable d'une maison, de sorte qu'une maison évaluée à 350 000 $ serait imposable sur 250 000 $ de ce montant.
Bien que des exemptions de propriété soient en place pour protéger le conjoint survivant de la vente forcée, si les obligations de crédit et les impôts fonciers dépassent largement le montant de l'exonération, la maison peut être forcée de vendre pour satisfaire à ces obligations . (Pour en savoir plus, voir Top 7 des erreurs de planification successorale .)
Cette question a été posée par Lovey Grewal
L'ex-conjoint de mon mari a-t-il droit aux prestations de retraite de mon conjoint?
Les règles varient selon les prestations de retraite. Dans certains cas, parce que vous êtes le conjoint actuel, vous serez traité comme le bénéficiaire par défaut. Ce serait le cas même si votre conjoint a nommé quelqu'un d'autre comme bénéficiaire. Toutefois, un bénéficiaire désigné peut contester les dispositions par défaut, ce qui entraîne des frais juridiques coûteux et un retard dans la réception des actifs hérités.
Je suis un acheteur d'une première maison. Si je prends une distribution de mon 401 (k) pour acheter un terrain et une maison, devrai-je payer une pénalité pour cette distribution? En outre, quel type de formulaire vais-je devoir déposer avec mes impôts, montrant l'IRS que 10 000 $ sont allés vers un ho
Comme vous le savez peut-être, vous devez répondre à certaines exigences, décrites dans le 401 (k ) du plan, pour être considéré admissible à recevoir une distribution du plan. Votre employeur ou l'administrateur du régime vous fournira une liste des exigences. Les montants retirés de votre régime 401 (k) et utilisés pour l'achat de votre maison seront assujettis à l'impôt sur le revenu et à une pénalité de distribution anticipée de 10%.
Mon conjoint est le principal bénéficiaire de mon IRA. J'ai aussi un bénéficiaire subsidiaire. Mon conjoint peut-il encore transférer ses actifs IRA en franchise d'impôt à son propre IRA?
Un conjoint qui est le seul bénéficiaire principal d'un IRA peut toujours traiter l'IRA comme le sien. Le bénéficiaire éventuel d'un IRA n'est jamais pris en considération, à moins que le bénéficiaire principal ne décède avant le propriétaire de l'IRA, ou que le principal bénéficiaire ne revendique pas les actifs.