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Les épargnants qui épargnent pour la retraite doivent tenir compte d'un certain nombre de facteurs importants, comme la répartition des placements, la tolérance au risque, le délai et l'incidence de l'impôt sur les retraits futurs. Bien que chacun de ces facteurs joue un rôle essentiel, les particuliers doivent examiner attentivement la façon dont la politique fiscale et l'utilisation d'un actif d'impôt différé peuvent avoir une incidence sur le succès des régimes de retraite à long terme.

Actifs d'impôts différés ordinaires

Les actifs d'impôts différés les plus courants pour les particuliers comprennent les plans de retraite parrainés par l'employeur, tels que 401 (k) ou 403 (b), détenus individuellement ou traditionnels. IRAs. Les comptes de retraite conventionnels permettent des cotisations avant impôts jusqu'à une limite chaque année pour réduire l'impôt total sur le revenu d'un particulier, tandis que les comptes de retraite ROTH utilisent les cotisations après impôt. Indépendamment du traitement fiscal des cotisations, tous les comptes de retraite offrent aux investisseurs un report d'impôt sur les dividendes, les intérêts et les gains de placement accumulés jusqu'à ce que les retraits soient effectués à la retraite.

Le pouvoir du report d'impôt

Il n'y a habituellement aucun argument contre la cotisation à un compte conçu spécifiquement pour la retraite, en particulier les régimes d'employeur qui égalisent les cotisations salariales. Cependant, le plus grand avantage n'est pas le montant qui peut être économisé, mais plutôt le traitement fiscal des gains avant que les distributions ne soient prises. L'IRS a donné aux épargnants de retraite l'avantage de report d'impôt sur ces comptes, ce qui présente une plus grande possibilité d'intérêts composés chaque année. Au lieu de recevoir un relevé 1099 des intérêts ou des dividendes gagnés qui doivent être réclamés dans une déclaration de revenus, tous les gains demeurent différés, ce qui permet le réinvestissement des bénéfices et une croissance plus rapide au fil du temps.

Si un investisseur devait mettre de côté 10 000 $ dans un actif d'impôt différé et le même montant dans un compte imposable, les deux gagnant 6% de capital composé annuellement sur une période de 20 ans, les résultats sont considérablement différent. Le compte imposable rapporte un total de 25 347 $, tandis que le compte à impôt reporté rapporte un total de 28 896 $ après impôt, en supposant une tranche d'imposition de 25% chaque année.