Même si vous percevez des revenus substantiels provenant d'autres sources, la Sécurité sociale peut vous aider à protéger votre pécule et, si vous l'investissez, augmenter les avoirs que vous laissez à vos héritiers. Mais maximiser vos prestations nécessite une planification minutieuse, surtout si vous vous trouvez dans l'une des tranches d'imposition les plus élevées. Voici quelques points à considérer si vous envisagez de prendre votre retraite bientôt.

Quel est le hit?

En général, les retraités qui dépendent uniquement des prestations de sécurité sociale n'ont pas à payer beaucoup, voire rien, à l'Oncle Sam. Pour les bénéficiaires plus aisés, cependant, le coup d'impôt peut être substantiel. Pour déterminer votre dette fiscale, l'IRS utilise votre «revenu combiné. "Pour calculer le vôtre, vous devrez ajouter votre revenu brut ajusté (AGI) avec votre intérêt non imposable et la moitié de vos prestations de sécurité sociale.

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Revenu brut ajusté
+ intérêt non imposable
+ la moitié des prestations de sécurité sociale
= Revenu combiné

Tout ce qu'il faut, c'est 25 000 $ par an par cette mesure - ou 32 000 $ pour les codébiteurs - devoir l'impôt sur le revenu pour la moitié de la prestation. Il passe à 85% de l'avantage pour les déclarants célibataires de 34 000 $ ou plus et les déclarants conjoints d'au moins 44 000 $.

Graphique 1. Selon le revenu combiné, jusqu'à 85% de la sécurité sociale les prestations sont imposables au niveau fédéral selon les règles pour 2017.

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Source: Social Security Administration, 2017

Il y a donc une forte incitation à rester dans la tranche de revenus la plus faible possible. Pour les personnes âgées les plus aisées, ce n'est probablement pas possible. Pourtant, si vous êtes proche de l'un des deux seuils, vous avez quelques options.

Une approche consiste simplement à travailler un peu moins. S'occuper de ce travail à temps partiel ou d'un contrat de consultation pourrait ne pas avoir autant de sens si cela signifie que le gouvernement reçoit une plus grande partie de votre chèque de sécurité sociale.

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Une autre stratégie consiste à gérer vos revenus de placement afin de les réduire à un niveau de revenu inférieur. C'est un excellent exemple de la raison pour laquelle il est utile d'avoir deux seaux différents, l'un imposable et l'autre non imposable. Les retraits admissibles d'un compte Roth, par exemple, ne comptent pas comme revenu aux fins de l'impôt (bien que vous ayez payé de l'impôt sur les cotisations initiales). Donc, si vous pouvez retirer des fonds de l'un de ces comptes, vous n'avez pas à vous soucier de toute répercussion fiscale défavorable en ce qui concerne vos revenus de sécurité sociale.

«Un objectif que je fixe pour les clients qui ont une valeur nette élevée lorsqu'ils accumulent pour la retraite est d'avoir un montant égal d'argent de retraite dans les comptes après impôt ou l'impôt libre (Roths) et l'argent imposable dans des régimes qualifiés. Avoir les deux permet un meilleur contrôle fiscal pendant les années de retraite », explique Wes Shannon, CFP®, fondateur de SJK Financial Planning, LLC, à Hurst, au Texas.

Ceux qui n'ont pas encore commencé à toucher des prestations pourraient même envisager de convertir une partie de leurs IRA à impôt différé en un compte Roth. Vous devrez payer des impôts sur le montant que vous convertissez, ce qui crée des douleurs à court terme. L'avantage, cependant, est que vous aurez moins de revenu imposable au cours de vos dernières années et peut-être garder plus de votre avantage.

"Si un investisseur a un IRA traditionnel, il ou elle pourrait faire une conversion Roth IRA afin de potentiellement empêcher le revenu de la sécurité sociale d'être imposé", explique Rebecca Dawson, un conseiller financier à Los Angeles, en Californie. "Roth IRA les distributions ne sont pas considérées comme un revenu provisoire, et parfois les distributions ou RMD d'un IRA traditionnel - considéré comme un revenu provisoire - pourraient potentiellement augmenter le seuil de revenu provisoire, ce qui pourrait entraîner l'imposition de la sécurité sociale. "

Quand rassembler

Choisir de recevoir la sécurité sociale plus tôt que d'attendre peut être une décision consécutive pour n'importe qui. (Pour en savoir plus, consultez la section Dépôt anticipé pour la sécurité sociale: quand cela se comprend .) Pour les personnes fortunées, il y a quelques facteurs uniques à prendre en compte.

L'un est l'impact fiscal. Certains experts suggèrent que les personnes âgées riches attendent jusqu'à l'âge de 70 ans pour commencer à recevoir des paiements. Cela leur donne une chance de réduire le solde de leurs comptes à impôt différé. Puis, quand ils atteignent l'âge de 70 ans et demi, ils peuvent prendre des distributions minimales requises plus petites (RMD). Et cela les aide à rester dans une tranche d'imposition inférieure.

Et il y a d'autres avantages: en attendant de commencer à encaisser votre chèque mensuel de sécurité sociale, cela deviendra de plus en plus important. De l'âge de la retraite jusqu'à l'âge de 70 ans, les prestations augmentent d'environ 8% pour chaque année de retard.

D'un point de vue actuariel, il y a une autre raison de ne pas obtenir un avantage de base plus important. La date à laquelle vous commencez à recevoir vos paiements ne devrait avoir aucun effet si vous vivez une durée de vie moyenne de 78 ans. Mais les Américains bien nantis ont tendance à atteindre des âges plus avancés, ce qui constitue une bonne excuse pour attendre un plus gros chèque. Un rapport publié en 2016 par la Brookings Institution a révélé qu'en moyenne, les 10% supérieurs des hommes qui gagnent un revenu vivent jusqu'à l'âge de 88 ans. Le rang le plus élevé des femmes atteint 90½ ans. Donc, sauf maladie grave, il y a certainement un argument à faire pour retarder.

"Pour les retraités aisés La sécurité sociale ressemble plus à l'assurance longévité qu'à un remplacement par salaire. En reportant jusqu'à l'âge de 70 ans, les retraités peuvent obtenir un flux de revenu ajusté en fonction de l'inflation plus élevé qui durera toute leur vie. Statistiquement, une valeur nette plus élevée se traduit par une plus grande longévité et une prestation de sécurité sociale plus élevée peut aider à compenser le risque d'épuisement des actifs plus tard dans la vie », déclare Eric Dostal, JD, CFP®, conseiller chez Sontag Advisory, LLC, New York, Considérations pour les couples mariés

Pour les couples mariés, la différence entre les prestations mensuelles de chaque conjoint devrait également entrer en ligne de compte. Lorsque les revenus sont à peu près comparables, les experts disent que le salarié inférieur peut réclamer tôt (ou en retraite complète). âge) tandis que le conjoint le mieux rémunéré attend jusqu'à l'âge de 70 ans.Ainsi, si le salarié supérieur décède en premier, le conjoint survivant peut percevoir une prestation égale à 100% de l'avantage le plus important du travailleur décédé. (Le veuf (ve) peut recevoir des prestations réduites sur la base du dossier du conjoint à partir de 60 ans - 50 ans s'il est invalide, selon le moment de l'invalidité. Lorsque l'un des conjoints a un avantage plus de deux fois supérieur à celui de son conjoint, la logique change: L'individu qui a gagné plus de revenus devrait envisager d'attendre que son conjoint atteigne l'âge de la retraite né entre 1943 et 1954, c'est 66). Dans ce scénario, le soutien économique du conjoint touchera vraisemblablement le conjoint dès le départ, et il cessera d'augmenter à ce moment-là.

D'autres facteurs jouent également un rôle - y compris l'âge respectif de chaque conjoint - alors il est certainement utile de parler de vos options avec un conseiller financier qui connaît bien les nuances de la sécurité sociale.
Comment fonctionne ma prestation de sécurité sociale au profit du conjoint?
a plus de détails. The Bottom Line Pour les Américains aisés, maximiser votre avantage net de sécurité sociale nécessite une approche stratégique. Un conseiller financier compétent peut vous aider à ramener à la maison le plus possible de votre chèque mensuel.