Être un exécuteur testamentaire pour une succession implique beaucoup de responsabilités. Le processus peut être intimidant si vous y allez sans y être préparé. Dans cet article, nous verrons quelques étapes simples que vous pouvez suivre pendant que le testateur vit, ce qui rendra votre travail d'exécuteur beaucoup plus facile le moment venu.

1. Assurez-vous de savoir où se trouvent le testament et les autres documents.
C'est une première étape évidente, mais son importance ne peut être surestimée. Il facilitera votre travail si le testateur conserve le testament original, les actes, documents de partenariat, polices d'assurance ou autres documents importants dans un endroit convenu (que ce soit à la maison ou dans un coffre-fort) et conserve ensuite des copies de sauvegarde emplacement. Les copies peuvent être détenues directement par l'exécuteur ou déposées auprès des bureaux de l'avocat que le testateur utilise. (Voir aussi: Un impératif de planification successorale: mettez à jour vos bénéficiaires .)

2. Assurez-vous que les biens et les comptes sont joints, le cas échéant.
Si le testateur a un conjoint, il préférerait probablement que les biens passent immédiatement par là où c'est possible. Le moyen le plus simple d'assurer cela est de définir tous les comptes comme joints, et de vous assurer que les propriétés et les titres sont dans les deux noms. Ceci est également vrai de toutes les entreprises impliquant un partenaire. Cela a l'avantage supplémentaire de réduire la taille de la succession que vous devez exécuter tant que les deux parties ne meurent pas simultanément.

Il vaut également la peine que le testateur confirme que le bénéficiaire correct est répertorié pour les comptes qui ont un bénéficiaire spécifié (pensions, comptes de retraite, polices d'assurance, etc.). Si le testateur a divorcé, s'est remarié, a survécu à un enfant ou à un tel événement, les bénéficiaires énumérés devront probablement être mis à jour.

3. Avoir les préférences du testateur enregistrées.
Le testateur veut-il un sillage irlandais ou une crémation discrète? Y a-t-il des organismes de bienfaisance qu'il soutient si tous les bénéficiaires décèdent? Obtenez ces préférences par écrit et signé par le testateur. Discutez avec le testateur de tout problème qui, selon lui, pourrait causer des problèmes. Un problème commun que beaucoup de gens négligent est la dispersion des biens personnels avec peu de valeur financière, mais beaucoup de valeur sentimentale. Alors …

4. Créez une liste de possessions et assignez des «destinataires idéaux».
Plus que de l'argent, les objets ayant une valeur sentimentale ont tendance à causer le plus de problèmes aux exécuteurs. Il est difficile d'équilibrer et de mesurer la valeur émotionnelle des articles donnés aux bénéficiaires. Travailler avec le testateur, vous pouvez créer un brouillon pour la dispersion des objets personnels ainsi qu'un système équitable d'attribution des articles, ainsi que le raisonnement dans les mots du testateur.

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Si possible et approprié, le partage de la liste avec les personnes concernées peut éliminer tout problème futur. Bien sûr, vous devrez en parler avec le testateur avant de contacter les bénéficiaires et d'expliquer ce que leur part implique. Le principal avantage de travailler à partir d'une liste est que vous pouvez suivre les dons qui sont donnés avant la mort du testateur, car beaucoup de gens commencent à disperser des objets personnels à mesure qu'ils vieillissent et, surtout dans le cas des personnes fortunées, avant leur mort. Bien que cette dispersion avant le décès signifie que votre travail devient plus facile, garder une trace peut aider à équilibrer les questions d'équité et s'assure que le testateur est conscient de cela lors de dons d'objets personnels et d'argent. (Voir aussi: 6 Must-Haves de planification successorale .)

5. Mettre en place une feuille de comptabilité annuelle et calendrier de mise à jour.
Les ordinateurs ont rendu beaucoup plus facile de suivre les changements dans les comptes et les possessions. Si le testateur garde une trace de la succession sur une base annuelle, vous aurez un instantané des actifs lorsque / si vous êtes appelé à exécuter le testament. Ce document permettra de réduire le temps que vous passez à chercher une montre en or que le testateur a donné à un petit-enfant ou à suivre l'argent qui était auparavant détenu dans un compte d'investissement maintenant vide.

6. Avoir un document de compte scellé.
Jusqu'à présent, le conseil n'a pas beaucoup changé depuis 50 ans. Cependant, à l'ère numérique, il devient de plus en plus important pour un exécuteur testamentaire d'avoir une trace de la présence en ligne du testateur (Facebook, Paypal, eBay, etc.) afin de désactiver les comptes et de collecter les montants non réclamés. biens. Ce document peut rester scellé jusqu'à la mort du testateur, tant qu'il est enregistré. Les mêmes fins peuvent être respectées en présentant un certificat de décès à plusieurs de ces sites, mais le principe ici est de simplifier le processus pour vous en tant qu'exécuteur. Donc, il vaut mieux que l'information soit enregistrée et conservée avec tous les autres documents importants.

7. Prenez contact avec les professionnels.
Vous devriez connaître le comptable, l'avocat et les autres professionnels que le testateur emploie. Ils peuvent même avoir d'autres conseils sur la façon de préparer ce qui est spécifique à la situation du testateur (partenariats divers, propriété compliquée de la propriété, etc.).

Bottom Line

Être un exécuteur testamentaire comporte beaucoup de responsabilités, mais un peu de préparation réduira grandement les complications qui peuvent accompagner le travail. Prendre ces mesures pendant que le testateur vit encore facilitera votre travail et, plus important encore, assurera que vous agissez de manière à réaliser les souhaits du testateur pour la succession et l'héritage qu'il a laissé derrière lui. (Voir aussi: Planification successorale: 16 choses à faire avant de mourir .)