Accepter d'être l'exécuteur testamentaire est une décision plus importante que la plupart des gens ne le pensent. Ce n'est pas simplement lire la volonté et l'utiliser comme un ensemble d'instructions pour donner la richesse de quelqu'un. Un exécuteur intervient essentiellement pour le testateur (la personne qui a écrit le testament) et voit à tous les arrangements finaux, financiers et autres. Il est donc important d'examiner la responsabilité du poste avant d'accepter d'être inscrit comme exécuteur testamentaire. Voici quatre choses que vous devez savoir avant de vous inscrire. (Faire un choix prudent maintenant peut sauver vos héritiers de beaucoup de problèmes plus tard, apprendre Comment choisir le bon exécuteur pour votre domaine. )

TUTORIEL: Planification successorale

1. La complexité de la succession
En règle générale, plus la succession est importante - que ce soit en termes de propriété, de biens, de richesse ou de nombre de bénéficiaires - plus il sera difficile et long de se disperser. Par exemple, une maison, plusieurs comptes bancaires, un portefeuille d'actions et des possessions auront tous des étapes différentes pour disperser et éliminer les obstacles tels que la fiscalité. C'est pourquoi les gens fortunés utilisent généralement des professionnels pour mettre en place un plan successoral et ensuite aider à l'exécuter lorsqu'ils passent.

Cela dit, même les petites propriétés avec peu de bénéficiaires peuvent devenir problématiques si une seule personne conteste la volonté ou est encline à jeter le discrédit sur le processus. La meilleure façon d'évaluer à quel point le travail sera difficile est de demander à voir une copie du testament actuel - ou une ébauche du testament s'il n'y a pas de testament actuel. S'il y a des signaux d'alarme évidents comme des distributions inégales aux enfants, des fiducies ou des rentes à démêler, ou toute autre chose qui vous met mal à l'aise, il vaudrait peut-être mieux en assumer la responsabilité. (Pour en savoir plus sur la planification successorale, consultez Planification successorale: 16 choses à faire avant de mourir. )

2. Votre situation personnelle
Être un exécuteur testamentaire prend du temps et de l'énergie, et exige beaucoup d'attention aux détails - en fait, il est presque uniquement concerné par les détails. Avant d'accepter d'exécuter un testament, vous devez être certain que vous avez le temps de faire le travail. Si vous avez une vie professionnelle occupée ou beaucoup d'engagements familiaux, il peut être difficile de mettre de côté le temps d'être un exécuteur testamentaire.

Il est important de prendre une décision en fonction de votre situation actuelle. Tant que le testateur est vivant, vous pouvez être ajouté ou retiré en tant qu'exécuteur de la succession. Vous pouvez également demander un co-exécuteur ou une aide professionnelle. Cependant, vous ne serez pas en mesure de nommer quelqu'un d'autre si vous découvrez que vous n'avez pas le temps après que le testateur soit décédé. Il est donc important de revoir votre décision de servir d'exécuteur testamentaire chaque fois que votre situation change de manière significative (se marier, avoir des enfants, en vieillissant, etc.).Il est naturel pour un testateur de changer d'exécuteur tout au long de sa vie. (Pour modifier un testament, voir Raisons de réviser ou de réviser votre testament. )

3. Ce que vous devez faire maintenant Certaines personnes acceptent d'être exécuteur en pensant qu'il faudra des années avant de devoir travailler. Cependant, faire le travail correctement signifie aller au travail immédiatement. Selon Jim Morrison, «l'avenir est incertain et la fin est toujours proche», alors accepter d'être un exécuteur signifie que votre responsabilité légale peut être invoquée à tout moment. Pour être prêt, vous devriez:

• Assurez-vous que le testateur tient une liste des actifs et des dettes, y compris les comptes bancaires, les comptes d'investissement, les polices d'assurance, les biens immobiliers, etc.
• Sachez où le testament d'origine et la liste des actifs sont conservés et comment y accéder.
• Connaître les noms et les coordonnées des avocats ou des agents nommés par le testateur, et leur fonction.
• Discutez des souhaits du testateur jusqu'à un enterrement ou un service commémoratif, y compris les instructions pour l'inhumation ou la crémation.
• Discutez du testament avec le testateur et, si possible, avec les bénéficiaires afin de minimiser les problèmes dans l'avenir.
• Ayez une copie de tous ces documents.

Encore une fois, il est important que vous ayez le temps de recueillir cette information le plus rapidement possible après que vous avez accepté d'être l'exécuteur testamentaire. (Il y a beaucoup plus à inclure dans votre planification successorale qu'un testament ou une fiducie, voici 6 Must-Haves de planification successorale )

4. Les devoirs après le décès du testateur Bien sûr, le vrai travail commence lorsque le testateur décède. C'est alors que l'exécuteur testamentaire est appelé pour les arrangements funéraires, la vérification de l'homologation, la localisation du testament, la gestion des actifs, l'apurement des dettes, la présentation des taxes, l'établissement et la gestion des fiducies, etc. En réalité, être un exécuteur exécute simplement les détails de la volonté et se conforme aux exigences légales. C'est facile tant que vous êtes organisé et orienté vers le détail. Même si vous n'êtes pas axé sur les détails, la succession paiera des coûts raisonnables pour l'aide professionnelle. Cela dit, vous devrez toujours être impliqué à chaque étape. (Pour les choses à éviter lors de la planification successorale, voir Top 7 des erreurs de planification successorale )

Conclusion C'est un honneur d'être sélectionné comme exécuteur testamentaire. Cela signifie que le testateur vous fait confiance pour réaliser ses derniers vœux et pour voir leur héritage. Cependant, vous seul savez si vous êtes capable de relever le défi d'un domaine en particulier, il est donc important que vous dimensionniez correctement la tâche ainsi que votre situation personnelle avant de vous engager à le faire. Rappelez-vous, il y a toujours d'autres options - le testateur peut toujours trouver une autre personne, ou assigner plusieurs exécuteurs ou agents qui se spécialisent chacun dans un domaine particulier. Il est de loin préférable de refuser l'honneur pour les bonnes raisons (l'incapacité de faire le travail correctement) que de le prendre pour le mauvais (un sens de l'obligation). (Pour démarrer votre propre plan successoral, lisez Premiers pas sur votre plan successoral. )

Pour en savoir plus, consultez le Didacticiel sur la planification successorale avancée .