Mois après mois, de nombreuses personnes regardent leurs relevés bancaires et de crédit et s'étonnent d'avoir dépensé plus qu'ils ne le pensaient. Pour éviter ce problème, une méthode simple de comptabilisation des revenus et des dépenses consiste à avoir des états financiers personnels. Tout comme ceux utilisés par les sociétés, les états financiers vous donnent une indication de votre situation financière et peuvent vous aider à planifier votre budget. Il existe deux types d'états financiers personnels:

• Le tableau des flux de trésorerie personnel
• Le bilan personnel

Explorons-les plus en détail.

Tableau des flux de trésorerie personnels
Un tableau des flux de trésorerie personnels mesure vos entrées et sorties de trésorerie afin de vous montrer votre flux de trésorerie net pour une période donnée. Les entrées de trésorerie comprennent généralement les éléments suivants:

• Salaires
• Intérêts sur les comptes d'épargne
• Dividendes sur les investissements
• Plus-values ​​sur la vente de titres financiers comme les actions et obligations

Les rentrées de fonds peuvent également inclure l'argent provenant de la vente d'actifs tels que des maisons ou des voitures. Essentiellement, votre apport de trésorerie se compose de tout ce qui apporte de l'argent.

Les sorties de trésorerie représentent toutes les dépenses, quelle que soit leur taille. Les sorties de trésorerie comprennent les types de coûts suivants:

• Paiements de loyer ou d'hypothèque
• Factures
• Epiceries
• Gaz
• Divertissement (livres, tickets de cinéma, repas au restaurant, etc.)

Le but de déterminer vos entrées et sorties de fonds est de trouver votre flux de trésorerie net. Votre flux de trésorerie net est simplement le résultat de la soustraction de votre sortie de votre flux. Un flux de trésorerie net positif signifie que vous avez gagné plus que vous avez dépensé et que vous avez des restes d'argent de cette période. D'autre part, un flux de trésorerie net négatif montre que vous avez dépensé plus d'argent que vous avez apporté.

Bilan personnel
Un bilan est le deuxième type d'état financier personnel. Un bilan personnel fournit un aperçu global de votre patrimoine à une période donnée dans le temps. C'est un résumé de vos actifs (ce que vous possédez), de votre passif (ce que vous devez) et de votre valeur nette (actifs moins passifs).

Actifs
Les actifs peuvent être classés en trois catégories distinctes:

• Actifs liquides: Les actifs liquides sont ceux que vous possédez et qui peuvent facilement être vendus ou convertis en liquidités sans perte de valeur. Ceux-ci comprennent les comptes de chèques, les comptes du marché monétaire, les comptes d'épargne et les espèces. Certaines personnes incluent des certificats de dépôt (CD) dans cette catégorie, mais le problème avec les CD est que la plupart d'entre eux facturent des frais de retrait anticipé, ce qui fait perdre un peu de valeur à votre investissement.
• Actifs de grande taille: Les actifs de grande taille comprennent les maisons, les voitures, les bateaux, les œuvres d'art et les meubles. Lorsque vous créez un bilan personnel, veillez à utiliser la valeur marchande de ces éléments.S'il est difficile de trouver une valeur marchande, utilisez les prix de vente récents d'articles similaires.
• Investissements: Les placements comprennent les obligations, les actions, les CD, les fonds communs de placement et l'immobilier. Vous devriez également enregistrer les investissements à leurs valeurs de marché actuelles.

Passif
Les obligations sont simplement ce que vous devez. Les dettes comprennent les factures courantes, les paiements dus sur certains actifs comme les voitures et les maisons, les soldes de cartes de crédit et autres prêts.

Valeur nette
Votre valeur nette est la différence entre ce que vous possédez et ce que vous devez. Ce chiffre est votre mesure de la richesse parce qu'il représente ce que vous possédez après tout ce que vous devez a été payé. Si vous avez une valeur nette négative, cela signifie que vous devez plus que ce que vous possédez.

Deux façons d'augmenter votre valeur nette sont d'augmenter vos actifs ou de diminuer votre passif. Vous pouvez augmenter vos actifs en augmentant votre trésorerie ou en augmentant la valeur de tout actif que vous possédez. Une note d'avertissement: assurez-vous de ne pas augmenter votre passif avec vos actifs. Par exemple, vos actifs augmenteront si vous achetez une maison, mais si vous contractez une hypothèque sur cette maison, votre passif augmentera également. Augmenter votre valeur nette grâce à une augmentation d'actif ne fonctionnera que si l'augmentation des actifs est supérieure à l'augmentation des passifs. La même chose vaut pour essayer de réduire les passifs. Une diminution de ce que vous devez doit être supérieure à une réduction des actifs.

Réunissez-les
Les états financiers personnels vous donnent les outils pour surveiller vos dépenses et augmenter votre valeur nette. La chose à propos des états financiers personnels, c'est qu'ils ne sont pas seulement deux éléments d'information distincts, mais ils fonctionnent réellement ensemble. Votre flux de trésorerie net de l'état des flux de trésorerie peut réellement vous aider dans votre quête pour augmenter la valeur nette. Si vous avez un flux de trésorerie net positif au cours d'une période donnée, vous pouvez affecter cet argent à l'acquisition d'actifs ou au remboursement de passifs. L'application de votre flux de trésorerie net à votre valeur nette est un excellent moyen d'augmenter vos actifs sans augmenter le passif ou diminuer le passif sans augmenter les actifs.

Bilan
Si vous avez actuellement un flux de trésorerie négatif ou si vous souhaitez augmenter vos flux de trésorerie nets positifs, la seule façon de le faire est d'évaluer vos habitudes de dépenses et de les ajuster si nécessaire. En utilisant vos états financiers personnels pour mieux connaître vos habitudes de dépenses et votre valeur nette, vous serez sur la bonne voie pour accroître votre sécurité financière.