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Vous pouvez transférer des rentes variables qualifiées, telles que d'autres comptes de régime de retraite qualifiés, dans un IRA traditionnel. Les rentes à capital variable non admissibles - celles établies avec des dollars après impôt - ne sont pas admissibles au roulement à un IRA traditionnel, mais vous pouvez les transférer dans d'autres types de comptes non admissibles.
Caractéristiques des rentes à capital variable
Une rente à capital variable est un véhicule de placement combiné à des prestations d'assurance-vie. Ces produits sont populaires dans la planification de la retraite parce qu'ils offrent une croissance à impôt différé et certaines garanties sur le capital, un flux de revenu futur et une prestation de décès pour les héritiers.
Comme d'autres produits de placement, une rente à capital variable peut être détenue dans un compte imposable ou dans un compte de retraite admissible. Les fonds de la rente variable peuvent être répartis entre les sous-comptes, qui sont similaires aux fonds communs de placement, pour la participation au marché. Combinés à l'avantage unique du revenu garanti sur les contrats de rente, ils sont utiles en tant que remplacement de la pension ou en tant que supplément pour de nombreux épargnants.
Transfert d'une rente à un IRA
Plusieurs régimes de retraite d'employeur prennent la forme d'un contrat de rente à capital variable, comme les régimes 457 ou 403 (b), particulièrement dans le secteur public. Lorsque les gens changent d'emploi, ils peuvent toujours passer l'une de ces rentes à l'abri de l'impôt à un IRA traditionnel libre d'impôt. À partir du 1er janvier 2008, les fonds provenant de ces plans peuvent également être convertis en Roth IRA, bien que les taxes seront dues sur le montant converti.
Les rentes à capital variable achetées à l'extérieur du lieu de travail peuvent également être transférées à une autre rente qualifiée via un échange 1035. Il s'agit d'un transfert non imposable souvent utilisé pour accéder à un nouveau contrat de rente avec différentes options de placement, de meilleurs avenants ou pour réduire les dépenses. Tant que les fonds restent en statut qualifié, aucune taxe n'est encourue.
Si j'ai droit à un pourcentage de l'IRA de mon ex-mari selon mon jugement de divorce, comment puis-je recevoir les moi dans mon propre IRA sans être taxé? Sera-t-il taxé lorsqu'il effectuera le transfert? Est-ce que l'argent qu'il peut avoir à payer en impôts
Pour que votre part des actifs de l'IRA vous soit transférée (c'est-à-dire en votre nom), vous devez contacter le dépositaire / fiduciaire IRA de votre mari et lui fournir une copie du jugement de divorce. Assurez-vous de demander au dépositaire d'autres exigences en matière de documentation.
Est-il sage de mettre un compte IRA dans une annuité fixe ou variable?
La réponse à cette question dépend des objectifs d'investissement, des exigences et de la tolérance au risque d'un individu. Au cours des années 1990, la majorité des planificateurs financiers chevronnés vous diront que ce n'est pas une sage décision de mettre un compte IRA à l'intérieur d'une rente. Cela s'explique par le fait que les comptes de l'IRA bénéficient déjà d'une croissance des bénéfices à imposition différée; alors pourquoi payer des frais supplémentaires qui réduisent votre rendeme
Les annuités variables peuvent-elles être intégrées dans un IRA? | Les rentes à capital variable Investopedia
Sont populaires dans de nombreux régimes de retraite gouvernementaux. Mais sont-ils transférables à l'IRA de l'employé à la retraite?