Le bénéficiaire non-conjoint d'un nom IRA peut-il être un bénéficiaire successeur?

LIVE: Daughters of the Vote delegates take their seats in the House of Commons (Octobre 2024)

LIVE: Daughters of the Vote delegates take their seats in the House of Commons (Octobre 2024)
Le bénéficiaire non-conjoint d'un nom IRA peut-il être un bénéficiaire successeur?
Anonim
a:

Si le bénéficiaire d'un compte de retraite individuel (IRA) peut nommer un bénéficiaire successeur (bénéficiaire de deuxième génération) est déterminé par les dispositions du document du plan IRA. Au cours des dernières années, la plupart des documents du plan de l'IRA qui n'autorisaient pas cette option ont été modifiés pour permettre aux bénéficiaires de désigner une succession de bénéficiaires. Vérifiez auprès de votre conservateur IRA en ce qui concerne les dispositions de son document de plan IRA. Si votre gardien IRA actuel n'autorise pas cette option, vous pouvez être autorisé à transférer votre IRA héritée à celui qui le fait.

L'espérance de vie du bénéficiaire de première génération est toujours utilisée pour calculer les distributions après décès. Cette règle s'applique à la deuxième génération et aux générations suivantes de bénéficiaires. Par exemple, si votre enfant était le bénéficiaire de votre IRA héritée et que l'enfant désignait plus tard quelqu'un d'autre comme bénéficiaire de l'IRA qu'il héritait de vous, alors vous, votre enfant et la personne qu'il désignait comme bénéficiaire utiliseraient tous votre espérance de vie pour calculer les montants de distribution minimale requise (RMD). (Pour plus d'informations sur les régimes de retraite, voir Visite d'introduction par régimes de retraite Pour en savoir plus sur les RMD, voir Éviter les pièges de RMD .)
Denise Appleby > (Contacter Denise)