La réponse courte: Pas sans payer d'impôts. Mais comme avec une grande partie du code des impôts, il existe diverses nuisances et exemptions à exposer. L'IRS envisage de transférer de l'argent de votre IRA à un plan 529 comme une distribution incluse dans votre revenu ordinaire imposable. Au-delà de l'impôt sur le revenu ordinaire, vous seriez également confronté à une pénalité fiscale supplémentaire de 10% pour le retrait anticipé si vous n'avez pas encore 59 ans et demi. Après ces taxes, vous pouvez contribuer ce qui reste au plan 529.
Plutôt que d'ouvrir le 529, vous pourriez envisager d'utiliser la distribution IRA pour les frais de scolarité, puisque les distributions de votre IRA à des fins d'enseignement supérieur sont exemptées de la pénalité de 10%. Selon l'IRS, les frais exemptés de pénalité comprennent «les frais de scolarité, les frais, les livres, les fournitures et l'équipement requis pour l'inscription ou la fréquentation d'un établissement d'enseignement admissible. "Vous devriez visiter le site Web de l'IRS pour obtenir une ventilation complète des dépenses exonérées. Rappelez-vous que les frais d'études supérieures vous exempteraient de la pénalité de 10%, mais la distribution continuerait d'être assujettie à l'impôt sur le revenu ordinaire. De plus, il se peut que la distribution doive être incluse comme revenu dans toute demande d'aide financière.
Enfin, vous pourriez envisager d'ouvrir un plan 529 et de commencer à contribuer à partir de votre revenu régulier plutôt que votre plan qualifié. De cette façon, vous pouvez éviter à la fois le revenu ordinaire et l'impôt de retrait anticipé de votre IRA et commencer à développer le plan 529. En outre, de nombreux régimes 529 États permettent au propriétaire du compte de faire une déduction d'impôt sur le revenu de l'État complet ou partiel pour les cotisations au régime. Si vous n'êtes pas sûr de la meilleure stratégie pour votre état et votre situation, vous devriez contacter un conseiller financier pour obtenir des conseils.
Puis-je transférer un plan d'intéressement à un compte SEP IRA sans subir de pénalités fiscales et de liquidation des positions actuelles détenues dans ce compte?
Ça dépend. Si la transaction est traitée comme un transfert direct à l'IRA SEP, aucune taxe ne sera retenue. Par un transfert direct, les actifs sont payables au dépositaire du SEP IRA (ou au fiduciaire ou au régime auquel les actifs sont transférés).
Je suis un enseignant dans un système scolaire public et je ne sais pas J'ai actuellement un plan 403 (b), mais j'ai un peu d'argent dans un Roth IRA et aussi un auto-dirigé IRA. Puis-je transférer mes fonds IRA dans un plan 403 (b) nouvellement ouvert, puisque je suis actuellement employé par l'école
Si vous établissez un compte 403 (b) dans le plan 403 (b) de l'école, vous peut transférer les actifs traditionnels de l'IRA au compte 403 (b). Comme vous le savez peut-être, le passage de l'IRA traditionnel à l'alinéa 403 (b) ne peut inclure les montants après impôt ou les montants représentant les distributions minimales requises.
Mon conjoint est le principal bénéficiaire de mon IRA. J'ai aussi un bénéficiaire subsidiaire. Mon conjoint peut-il encore transférer ses actifs IRA en franchise d'impôt à son propre IRA?
Un conjoint qui est le seul bénéficiaire principal d'un IRA peut toujours traiter l'IRA comme le sien. Le bénéficiaire éventuel d'un IRA n'est jamais pris en considération, à moins que le bénéficiaire principal ne décède avant le propriétaire de l'IRA, ou que le principal bénéficiaire ne revendique pas les actifs.