Les actifs que vous avez travaillé longtemps et durement accumulés peuvent être perdus en très peu de temps s'ils ne sont pas correctement protégés et si vous êtes poursuivi, si vous faites faillite ou si vous êtes autrement soumis à des jugements procédure. Cependant, sachant que certains biens devraient être protégés contre la perte dans de telles circonstances, les législateurs ont adopté des lois en vertu desquelles certains types d'actifs sont ou peuvent être protégés. Dans cet article, nous allons vous montrer quelles mesures vous pouvez prendre pour protéger votre épargne.

Toute personne ayant des actifs en péril

Vous pensez peut-être que seuls les médecins, les dirigeants d'entreprises et d'autres professionnels en litige sont les seuls à devoir se préoccuper de la protection de leurs actifs. Pas si. Il existe de nombreuses circonstances dans lesquelles vos actifs peuvent être attachés ou garnis. Ceux-ci comprennent si votre dossier de faillite, vous obtenez un divorce ou vous êtes sur la fin défensive d'un procès civil. Beaucoup de ces circonstances sont celles que la plupart des gens ne considèrent même pas jusqu'à ce qu'ils se produisent. Par exemple, si votre adolescent est victime d'un accident impliquant un véhicule à moteur, la partie lésée risque de poursuivre ses biens. (Pour en savoir plus sur ce sujet, voir Mariage, divorce et pointillés .)

Imaginez ce scénario : Vous entendez frapper à la porte une nuit. Vous trouvez un couple âgé à la recherche des Smiths. Tu t'appelles Jones. Les Smith vivent à côté, vous informez le couple. Le couple vous remercie et traverse votre pelouse pour aller aux Smiths. Comme ils sont à mi-chemin, l'homme entre dans un trou que votre chien a creusé cet après-midi et se casse la hanche - celle qu'il vient de remplacer. Alors quoi? Le prochain appel que vous obtenez peut être d'un avocat essayant de trouver votre valeur financière et le type d'assurance que vous portez. Peu importe que le couple ait dû rester sur le trottoir ou du moins avoir veillé à éviter un tel accident. Au final, votre maison + votre chien + votre trou = votre faute.

Les lois peuvent protéger vos actifs

Les lois fédérales et étatiques déterminent le type de protection que la plupart de vos actifs ont contre les créanciers et les jugements.

IRA traditionnelles et Roth
Les cotisations et les bénéfices de vos IRA traditionnels et de vos Roth IRA sont assortis d'un plafond de protection ajusté à l'inflation de 1 million de dollars pour les procédures de faillite. Le tribunal de la faillite a le pouvoir discrétionnaire d'augmenter ce plafond dans l'intérêt de la justice.

De plus, les montants reportés des régimes admissibles, les régimes 403 (b) et 457 (b) bénéficient d'une protection illimitée. Cependant, gardez à l'esprit que cette protection seulement s'applique à la faillite et non aux autres jugements rendus dans d'autres tribunaux. Dans de tels cas, la loi de l'État doit être consultée pour déterminer s'il existe une protection et le degré de cette protection.

Régimes de retraite admissibles
Les actifs des régimes parrainés par l'employeur offrent une protection illimitée contre les créanciers, peu importe que le régime soit assujetti à la Loi sur la sécurité du revenu de retraite des employés (ERISA).Ceci inclut les IRA SEP, les IRA SIMPLES, les régimes à prestations définies, à cotisations définies, 403 (b), 457 et les régimes gouvernementaux ou paroissiaux sous la section code 414.

Note : Montants dans votre IRA SEP qui sont attribuables à les contributions régulières de l'IRA sont assujetties au plafond de 1 million de dollars .

Les plans ERISA sont également protégés dans tous les autres cas, sauf en vertu d'une ordonnance sur les relations domestiques qualifiées (lorsque les actifs peuvent être attribués à votre ancien conjoint ou autre bénéficiaire) et des prélèvements fiscaux de l'IRS. À cette fin, un plan qualifié n'est pas considéré comme un plan ERISA s'il ne couvre que le propriétaire de l'entreprise (plans du propriétaire uniquement). La protection des plans réservés aux propriétaires est déterminée par la loi de l'État. (Pour en savoir plus sur la protection des actifs de votre régime de retraite, voir Protection contre la faillite pour vos comptes .)

Homesteads
Le degré de protection de votre domicile varie considérablement d'un État à l'autre. Certains États offrent une protection illimitée, d'autres offrent une protection limitée et quelques-uns n'offrent aucune protection.

Rentes et assurance-vie
Comme la protection sur les propriétés familiales, les lois des États déterminent le niveau de protection qui s'applique aux rentes et à l'assurance-vie. Certains protègent les valeurs de rachat des polices d'assurance-vie et le produit des contrats de rente de la saisie, de la saisie-arrêt ou du processus légal en faveur des créanciers. D'autres ne protègent que l'intérêt du bénéficiaire dans la mesure raisonnablement nécessaire pour le soutien. Il y a aussi des États qui n'offrent aucune protection. (Pour en savoir plus sur l'assurance-vie, consultez Comprendre votre contrat d'assurance , Combien d'assurance vie devez-vous transporter? et Exploration des principes fondamentaux du contrat d'assurance . > Pour trouver les lois sur la protection des biens de votre état, visitez le site officiel de votre état ou le site Web du livre Protection des actifs.

Comment protéger vos actifs

Bien que la protection des biens ait pu être contaminée, des stratégies légitimes sont disponibles. Regardez-le comme un moyen de mettre en place autant d'obstacles que possible que les créanciers potentiels doivent sauter avant de pouvoir accéder à votre propriété. Cela pourrait encourager ces créanciers à faire des règlements favorables plutôt que de s'engager dans des procédures judiciaires longues et coûteuses.

Parmi les méthodes courantes de protection des actifs, citons:

Fiducies de protection des actifs

Pendant des années, des particuliers fortunés ont utilisé des fiducies offshore dans des endroits comme les Îles Cook et Nevis pour protéger les actifs des créanciers. Mais ces fiducies peuvent être coûteuses à établir et à entretenir. Maintenant, plusieurs États, y compris l'Alaska, le Delaware, le Rhode Island, le Nevada et le Dakota du Sud, permettent des fiducies de protection des actifs. Vous n'avez même pas besoin d'être un résident de l'État pour en acheter un.
Les fiducies de protection des actifs offrent un moyen de transférer une partie de vos actifs dans une fiducie gérée par un fiduciaire indépendant. Les actifs de la fiducie seront hors de la portée de la plupart des créanciers et vous pouvez recevoir des distributions occasionnelles. Ces fiducies peuvent même vous permettre de protéger les actifs pour vos enfants.

Les exigences pour une fiducie de protection des actifs sont les suivantes:

Elle doit être irrévocable.

• Il doit avoir un fiduciaire indépendant qui est un particulier situé dans l'État ou une banque et une société de fiducie autorisées dans cet État.
• Il ne doit autoriser les distributions qu'à la discrétion du fiduciaire.
• Il doit avoir une clause dépensière.
• Certains ou tous les actifs de la fiducie doivent être situés dans l'état de la fiducie.
• Les documents et l'administration de la fiducie doivent être dans l'état.
• Si vous envisagez d'étudier une fiducie de protection des actifs, assurez-vous de travailler avec un avocat expérimenté et compétent dans ce domaine. De nombreuses personnes ont contrevenu aux lois fiscales parce que leurs fiducies ne respectaient pas les exigences réglementaires.

Financement des comptes débiteurs

Si vous possédez une entreprise, vous pouvez emprunter sur ses comptes clients et placer l'argent dans un compte non professionnel. Cela rendrait l'actif grevé par la dette moins attrayant pour vos créanciers et rendrait les actifs autrement inaccessibles inaccessibles aux créanciers.
Éliminez votre capital

Une option pour protéger vos actifs consiste à en retirer l'avoir et à le placer dans les actifs que votre État protège. Par exemple, supposons que vous possédiez un immeuble d'appartements et que vous soyez préoccupé par d'éventuelles poursuites. Si vous avez contracté un emprunt sur les fonds propres de l'immeuble, vous pouvez placer les fonds dans un actif protégé, comme une rente (si les rentes sont à l'abri des jugements dans votre état).
Family Limited Partnerships

Les actifs transférés dans une société en commandite familiale (FLP) sont échangés contre des actions de la société. Étant donné que le FLP est propriétaire des actifs, ils sont protégés contre les créanciers en vertu de la Uniform Limited Partnership Act. Cependant, vous contrôlez le FLP et, par conséquent, les actifs. Il n'y a pas de marché pour les actions que vous recevez, leur valeur est donc nettement inférieure à la valeur de l'actif échangé.
Façons moins complexes de protéger les biens

Il existe des façons simples et peu coûteuses de protéger les biens que n'importe qui peut mettre en œuvre:

Vous pouvez transférer des biens au nom de votre conjoint. Cependant, si vous divorcez, les résultats finaux pourraient être différents de ce que vous vouliez.

• Mettez plus d'argent dans votre régime de retraite parrainé par l'employeur parce qu'il pourrait avoir une protection illimitée.
• Achetez une police ombrelle qui vous protège contre les réclamations pour blessures corporelles supérieures à la couverture standard offerte dans vos polices d'assurance auto et habitation.
• Tirez le meilleur parti des lois de votre état concernant les propriétés familiales, les rentes et l'assurance-vie. Par exemple, le remboursement de votre hypothèque pourrait protéger l'argent qui est autrement vulnérable.
• Ne mélangez pas les actifs de l'entreprise avec les biens personnels. De cette façon, si votre entreprise rencontre un problème, vos biens personnels pourraient ne pas être en danger et vice versa.
• Quelques derniers mots d'avertissement

Vous avez peut-être vu des experts autoproclamés en matière de protection des actifs annoncer leurs séminaires ou des kits faciles à utiliser à la télévision ou sur Internet. Effectuer des recherches approfondies, y compris vérifier avec le Bureau d'éthique commerciale avant de décider d'utiliser l'un de ces services.Et avant de prendre l'une des mesures abordées dans cet article, rencontrer un avocat qui connaît les lois de votre état et un expert dans le domaine de la protection des actifs. Plus important encore, n'attendez pas d'avoir un jugement contre vous. À ce moment-là, il sera peut-être trop tard, et les tribunaux pourraient déclarer que vous avez effectué un «transfert frauduleux» pour ne pas respecter vos obligations.