Dans la vague de décisions qui viennent avec un nouvel emploi, il est trop facile de ne pas faire attention au choix des bénéficiaires pour divers comptes financiers. D'une part, dans cette tâche, vous devez penser au moins brièvement à la mort, à votre mort , et qui veut faire cela? Donc, si cela vous dérange, ne vous attardez pas sur cette partie. Pensez plutôt à vos legs en tant que cadeaux que vous faites aux personnes que vous voulez les recevoir, et mettez-vous au travail parce que c'est important de bien faire. Sinon, comme vous le verrez, votre héritage peut devenir un cauchemar.

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Tout de suite, lorsque vous créez votre entreprise 401 (k), vous êtes confronté à un formulaire de bénéficiaire qui vous demande de nommer à la fois le bénéficiaire principal et le bénéficiaire éventuel. (Fidelity montre un exemple d'un tel formulaire sur son site Web, Saturna Capital à saturna.com.) Si vous respirez votre dernier avec ce 401 (k) non encore désigné, il finira dans un tribunal d'homologation, qui n'est pas un endroit pour Laissez votre amant ou votre famille en deuil.

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Désignation et attribution du bénéficiaire

Vous devez désigner un bénéficiaire principal et au moins un bénéficiaire éventuel auquel vos actifs seront transférés si le bénéficiaire principal est déjà décédé. Une fois que les biens sont devenus la propriété du bénéficiaire principal, votre bénéficiaire de sauvegarde perd toute réclamation.

Cela suppose que 100% des actifs vont à votre principal bénéficiaire. Vous pouvez choisir de nommer plusieurs primaires, en leur allouant des pourcentages d'actifs. Par exemple, si votre conjoint sera déjà assez bien pourvu, vous pouvez décider de ne lui allouer que 50% de votre 401 (k), et diviser le reste également entre vos deux frères et sœurs en tant que 25% principaux bénéficiaires.

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Pour tout compte régi par la Loi sur la sécurité du revenu de retraite des employés (ERISA), le fait de réduire votre conjoint de moins de 50% entraînera la nécessité de signer une renonciation du conjoint. Ce qui signifie que votre conjoint doit être informé. Ce qui signifie qu'à la réflexion, ce n'est peut-être pas une si bonne idée. Cette disposition est dans l'intérêt de l'Etat afin que votre veuf / veuve ne soit pas laissé dans l'indigence alors que tous vos biens vont directement aux enfants - ou à un beau coach de tennis ou à une danseuse sinueuse. Cela évite aussi les poursuites inutiles.

Les bénéficiaires éventuels sont ceux qui sont nommés au cas où les bénéficiaires principaux décéderaient avant vous (ou avec vous - dans le même accident, peut-être). Encore une fois, avec les bénéficiaires contingents comme avec les primaires, vous pouvez attribuer des pourcentages. Vous pouvez désigner 100% pour votre conjoint comme votre plan A (principal), puis dans votre allocation du plan B (contingence), divisez également entre vos enfants.

Planification successorale pour coordonner vos décisions

Pensez à ces décisions dans le cadre de votre plan successoral global.Si vous n'avez pas une telle chose, commencez à travailler dessus maintenant. Sachez que le simple fait de dire «tous mes biens à répartir équitablement entre» ou certains de ceux dans votre testament ne s'occupe pas automatiquement de tout. Par exemple, il ne remplace pas les désignations 401 (k) ou de bénéficiaire d'assurance-vie et - une fois de plus - toute dénomination conflictuelle de vos héritiers ouvre la porte à un litige qui gaspille de l'argent et peut créer un héritage de mauvaise volonté dans le famille.

Planifiez donc la disposition de votre succession, mais ne faites pas de votre succession le bénéficiaire de votre 401 (k). Si vous l'avez fait, volontairement ou simplement en omettant de nommer un bénéficiaire, vos fonds 401 (k) seraient liquidés par une cour d'homologation, ce qui signifie beaucoup de frais et de frais judiciaires, une perte de temps et d'argent. . Aller à cour d'homologation peut retarder d'un an ou plus la distribution des actifs à vos héritiers - qui seraient choisis par les lois de la succession ab intestat. (Vous voudrez peut-être vérifier

Planification successorale: 16 choses à faire avant de mourir .) Quel âge ont vos enfants?

Si vous avez des enfants qui sont encore mineurs, ils ne peuvent pas hériter en tant que bénéficiaires directs; vous devrez fournir un tuteur pour superviser l'utilisation des fonds, sinon le tribunal en nommera un. Si possible, évitez l'intervention d'un tribunal substitut. Mettre en place une fiducie en leur nom avec un fiduciaire de votre choix est souvent une solution. Si vous faites cela - avec l'aide d'un avocat ou d'un expert de même niveau - vous pouvez dire quel âge ils doivent avoir pour hériter. Avec l'avocat, vous voudrez peut-être envisager d'établir une fiducie testamentaire qui pourrait être nommée bénéficiaire et en apprendre davantage sur les fiducies révocables et irrévocables, pendant que vous y êtes, car ce sont aussi de bonnes options pour les désignations d'assurance-vie (voir Assurance vie dans la planification successorale)

. Ces préoccupations sont également valables pour d'autres fonds qui pourraient passer à vos enfants: Comme pour les 401 (k), les paiements d'assurance-vie ne peuvent pas aller directement aux jeunes enfants; ils doivent avoir 18 ans ou plus pour recevoir les fonds directement. La loi sur les transferts uniformes aux mineurs (UTMA) régit la plupart des États (au Vermont seulement en 2015, la Caroline du Sud est le dernier à se contenter de l'ancienne loi UGMA ou Uniform Gifts to Minors Act). Un gardien que vous nommez gérera les biens jusqu'à ce que vos enfants soient en âge de prendre la relève. Avec les IRAs, il y a assez de complexités fiscales selon le type de compte et la situation de vie de vos héritiers pour une expertise professionnelle en planification fiscale ou juridique afin d'éviter des taxes inutiles et de permettre aux bénéficiaires flexibilité future dans la façon dont ils retirent les fonds. (Voir aussi

Règles sur les RMD pour les bénéficiaires de l'IRA

) Revue et mise à jour au fur et à mesure que votre vie se déroule Ce point ne doit jamais être surestimé: le mariage, le divorce, le décès d'un parent, la naissance d'un enfant, la vente ou l'acquisition de biens importants. Et comme une pratique régulière, assurez-vous de ne pas laisser passer plus d'un an ou deux sans regarder de nouveau ces affaires financières.

Ces deux scénarios vous aideront à vous rappeler pourquoi.

Nightmare No. 1

:

Il est très fréquent qu'une personne travaille dans la même entreprise pendant longtemps pour que la paperasse poussiéreuse 401 (k) reste dans un tiroir à dossiers, saine et sauve. de date. Mais imaginez le choc pour tout le monde lorsque la mort d'un cadre marié heureux, le fier parent de plusieurs enfants avec sa charmante seconde épouse, révèle que le premier, 100% bénéficiaire de son 401 (k) est - sa première femme. S'il y pensait du tout, il ne se déplaçait pas pour faire le changement. L'épouse numéro deux devra poursuivre et espérer que les tribunaux corrigeront cette erreur, mais ses chances d'obtenir plus de 50% sont au mieux médiocres. Pas vraiment un adieu affectueux. Cauchemar n ° 2:

La femme qui semblait être Superwoman en train de tout faire - jongler avec succès avec trois enfants, diriger sa propre entreprise, faire du bénévolat de haut niveau - meurt accidentellement et quand ses affaires sont en cours, il apparaît que seuls ses deux premiers enfants sont listés comme ses bénéficiaires. Cette surprise "changement de vie" troisième bébé, maintenant 19 ans, en quelque sorte jamais fait sur la liste, une liste, pas même dans sa volonté.

"Oups" ne le couvre vraiment pas. The Bottom Line

Faites assez attention pour bien faire. Déjouez le fisc, par tous les moyens, mais ne laissez pas les gens que vous aimez perdre court.