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L'un des principaux changements apportés aux normes de fonds propres dans l'accord de Bâle III a été la réduction de l'effet de levier excessif du secteur bancaire. À ces fins, l'effet de levier bancaire désigne la proportion des actifs non pondérés d'une banque et son capital financier total. Selon Bâle III, les fonds propres de catégorie 1 doivent représenter au moins 3% des actifs non pondérés. La Réserve fédérale a ensuite augmenté le ratio de levier minimum pour huit institutions financières uniques à 6%.

Le Comité de Bâle a décidé de nouvelles mesures et exigences en matière d'effet de levier parce qu'elles étaient jugées «complémentaires du cadre de capital fondé sur le risque et garantissaient une saisie large et adéquate de l'effet de levier au bilan et hors bilan des banques. "

Institutions financières systématiquement importantes

Le Comité de Bâle a introduit une nouvelle législation visant à cibler et limiter les opérations des institutions financières dits systématiquement importantes (SIFI). Ce sont les banques classiques trop grosses pour échouer, seulement à l'échelle mondiale.

Aux États-Unis, ces banques font l'objet de tests de résistance intensifs et de réglementations excessives. La Fed a doublé les exigences de fonds propres et les minimums de ratio de levier pour huit SIFI: JP Morgan Chase, Citigroup, Bank of America, Wells Fargo, Goldman Sachs, Morgan Stanley et Bank of New York Mellon.

Mise en œuvre des normes de levier de Bâle III

Les exigences de levier de Bâle III ont été définies en plusieurs phases. La première phase a consisté à faire rapport aux superviseurs et aux autorités de réglementation au niveau de la banque en janvier 2013. Ces rapports établissent des mesures uniformes des composantes parmi les institutions concernées.

La seconde phase, la publication des ratios de levier, a été fixée pour janvier 2015. Deux phases d'ajustement subséquentes, une en 2017 et une autre en 2018. Elles déterminent les étalonnages ou les exceptions nécessaires.