Les détenteurs de comptes peuvent utiliser leurs économies traditionnelles d'IRA pour payer plusieurs frais d'études collégiales, y compris les livres, les frais, les fournitures et les frais de scolarité. En plus d'utiliser un IRA pour payer leurs propres frais de collège, les titulaires de compte peuvent également utiliser les fonds pour payer les frais de collège d'un conjoint, un enfant ou un petit-enfant. Chambre et pension sont également des dépenses qualifiées si l'étudiant recevant les fonds du collège IRA est inscrit au moins à la mi-temps, tel que déterminé par l'école.
Les fonds de l'IRA qui sont utilisés pour les frais d'études admissibles n'entraînent pas de pénalité de retrait anticipé, même si l'argent est retiré avant que le titulaire du compte n'ait 59 ans. Cependant, les personnes qui prennent un retrait anticipé peuvent être assujetties à l'impôt sur le revenu.
Les étudiants qui reçoivent également une aide éducative non imposable doivent apporter quelques ajustements au montant des fonds de l'IRA qu'ils peuvent utiliser. Si un étudiant a 15 000 $ en frais d'études collégiales admissibles et reçoit une subvention Pell de 5 000 $, il doit soustraire la subvention de ses dépenses. Dans ce scénario, les dépenses admissibles de l'étudiant sont réduites à 10 000 $, et c'est le montant maximum des fonds de l'IRA qui peuvent être utilisés. Parmi les autres sources d'aide à l'éducation non imposable, mentionnons l'aide aux anciens combattants, l'aide fournie par l'employeur et les bourses d'études et les bourses d'études non imposables.
Lorsqu'ils calculent leurs dépenses admissibles, les étudiants n'ont pas à soustraire des dons, des prêts ou des héritages. Par exemple, un étudiant qui met un héritage de 5 000 $ vers ses frais de collège de 15 000 $ peut toujours utiliser 15 000 $ de fonds de l'IRA sans pénalité.
Je gagne plus de 100 000 $ / an et mon revenu brut rajusté exclut les cotisations ordinaires de l'IRA. Mes contributions à mon plan 401 (k) au travail sont limitées à environ 7 000 $ / an. Il semble que je sois pénalisé pour mon revenu. Existe-t-il d'autres options d'épargne-retraite av
Avec un revenu brut ajusté (AGI) de plus de 100 000 $, seulement votre admissibilité à déduire des cotisations à un IRA traditionnel sera affectée. Même si vous n'êtes pas en mesure de déduire votre contribution traditionnelle IRA, vous pouvez toujours contribuer jusqu'à la limite de l'année (4 000 $ pour 2005, plus 500 $ si vous atteignez 50 ans avant le 31 décembre 2005) à votre IRA traditionnel et traiter la contribution comme une contribution non déductible.
Mon conjoint est le principal bénéficiaire de mon IRA. J'ai aussi un bénéficiaire subsidiaire. Mon conjoint peut-il encore transférer ses actifs IRA en franchise d'impôt à son propre IRA?
Un conjoint qui est le seul bénéficiaire principal d'un IRA peut toujours traiter l'IRA comme le sien. Le bénéficiaire éventuel d'un IRA n'est jamais pris en considération, à moins que le bénéficiaire principal ne décède avant le propriétaire de l'IRA, ou que le principal bénéficiaire ne revendique pas les actifs.
Quels sont les exemples d'utilisation de l'analyse de sensibilité?
Comprend le concept de l'analyse de sensibilité et découvre la grande variété de disciplines auxquelles elle peut être appliquée.