L'heure des impôts est arrivée une fois de plus. Mais avant de commencer à préparer votre déclaration, vous devrez rassembler des formulaires et des données. Tout rassembler avant de remplir des formulaires et de chiffrer des chiffres simplifiera et accélérera le processus souvent fastidieux de remplir votre déclaration de revenus. Voici une liste des informations que vous devriez rassembler. (Suivez ces étapes simples pour vous préparer pour le 15 avril.Voir 10 étapes pour préparer la taxe .)

Tutoriel: Guide d'impôt sur le revenu des particuliers

1. Pour les déclarants célibataires Si vous êtes célibataire et que vous êtes employé par quelqu'un d'autre, votre déclaration de revenus sera relativement facile à préparer. Voici ce dont vous aurez besoin et pourquoi:

• Déclaration de revenus de l'an dernier: Si vous utilisez un logiciel de préparation de déclarations, il vous demandera une grande partie de l'information contenue dans la déclaration de l'an dernier.
• Numéro de sécurité sociale: Votre numéro de sécurité sociale est un identifiant unique qui garantit théoriquement que le gouvernement ne vous confondra pas avec quelqu'un d'autre qui partage votre nom. Vous devez l'inclure dans votre déclaration de revenus. Si vous ne les avez pas mémorisés, vérifiez vos dossiers et assurez-vous de les saisir avec une précision de 100%. Les SSN manquants ou incorrects sont l'une des erreurs fiscales les plus courantes, mais l'une des erreurs les plus faciles à éviter. Ne risquez pas de retarder votre remboursement ou tentez l'IRS de vous envoyer des lettres effrayantes.
• Formulaire W2: C'est le formulaire que votre employeur vous donne qui répertorie votre salaire / salaire, la retenue d'impôt fédérale et d'état, les pourboires et le crédit de revenu gagné. Si vous ne l'avez pas reçu, vous pourrez peut-être le récupérer par voie électronique si vous travaillez pour une grande entreprise. Si votre employeur fait une erreur lorsqu'il émet votre formulaire W2, il émettra une version corrigée appelée W2-C, et vous aurez alors besoin des deux formulaires. Le W2 vous donne les chiffres dont vous avez besoin pour déclarer vos salaires, traitements et pourboires (ligne 7), ainsi que l'impôt sur le revenu fédéral retenu. (Ligne 61).
• Formulaires 1099 MISC: Si vous avez gagné un revenu de travail indépendant (rémunération de non salarié), des loyers, des redevances ou d'autres types de revenus que l'IRS considère comme «divers», vous recevrez ce formulaire par la poste. (Si votre revenu d'un travail autonome dépasse 400 $, vous devrez également produire l'annexe SE, que nous couvrirons dans la dernière section de cet article.)
• Formulaires 1099-INT et 1099-DIV: les formulaires sont utilisés pour déclarer tout revenu d'intérêts et de dividendes que vous gagnez. Par exemple, si vous avez un certificat de dépôt qui rapporte des intérêts, ce revenu sera déclaré sur le formulaire 1099-INT. De même, si vous détenez des actions qui ont versé des dividendes et qu'elles ne figurent pas dans votre compte de retraite, le formulaire 1099-DIV indiquera ce revenu. Entrez ces numéros sur les lignes 8a, 8b, 9a et 9b du formulaire 1040.
• Formulaires 1099-R: Ce formulaire indique l'argent reçu des pensions, rentes, retraites ou régimes de participation aux bénéfices, IRA, contrats d'assurance et autres sources de revenu de retraite.Si vous en avez reçu un, le formulaire 1099-R le mémorisera.
• Autre revenu: Si vous avez reçu un revenu de chômage, une pension alimentaire, un produit de jeu, une rémunération de juré, un revenu locatif, une annulation de dette ou la vente de votre maison, vous pourriez avoir des revenus supplémentaires à déclarer. Sachez également que la plupart des types de revenus sont imposables même s'ils ne sont pas déclarés sur un formulaire 1099. Vous pouvez déclarer un revenu supplémentaire à la ligne 21 du formulaire 1040.

Maintenant que vous avez recueilli des informations sur votre revenu, vous devrez recueillir des informations qui réduiront votre facture fiscale. Les crédits et déductions suivants sont parmi les plus courants (bien qu'il puisse y avoir d'autres qui s'appliquent à votre situation):

• Contributions IRA: Si vous avez contribué à un IRA, l'IRS veut le savoir. Si votre contribution était à un IRA traditionnel, votre facture d'impôt sera réduite en conséquence, en fonction de votre revenu.
• Crédits et déductions liés à l'éducation: L'IRS permet aux contribuables qualifiés de réduire leurs factures d'impôt pour les dépenses liées à l'éducation postsecondaire dans un établissement admissible. Si vous avez payé plus de 600 $ d'intérêts sur vos prêts étudiants, votre agent de crédit devrait vous fournir un formulaire 1098-E indiquant le montant des intérêts que vous avez payés l'an dernier. Si vous ne le recevez pas par la poste, ce formulaire peut être disponible en vous connectant à votre compte. Les paiements d'intérêts de moins de 600 $ sont encore déductibles, mais vous devrez consulter l'information vous-même. Si vous avez des frais d'études admissibles, vous pouvez utiliser le formulaire 8863 ou le formulaire 8917 pour demander un crédit d'études ou une déduction pour frais de scolarité. Si vous êtes admissible à l'une ou l'autre, choisissez celle qui réduira le plus votre facture d'impôt.
• Autres ajustements : Si vous avez cotisé à un compte d'épargne santé, payé des frais de déménagement pour un changement d'emploi qualifié ou engagé des dépenses d'éducateur de la maternelle à la 12e année, cela peut également réduire votre facture fiscale.

Standard ou détaillé?
Décidez s'il faut prendre la déduction standard ou détaillée. Si vous allez détailler, vous aurez besoin des dossiers pour toutes les déductions que vous souhaitez demander à l'annexe A. Ceux-ci comprennent les frais médicaux et dentaires, les impôts sur le revenu, les intérêts hypothécaires, les taxes foncières, l'assurance hypothécaire privée, les dons, les véhicules automobiles la taxe d'immatriculation, les points payés sur une hypothèque ou un refinancement, les crédits d'énergie résidentiels et le crédit automobile de remplacement.

Enfin, certaines personnes malchanceuses peuvent être assujetties à l'impôt minimum de remplacement. (Lire Comment réduire votre impôt minimum de remplacement pour plus d'informations à ce sujet.)

2. Pour les déposants mariés ou les déclarants ayant des enfants Si vous êtes marié et / ou avez des enfants, vous aurez besoin de tout sur la liste de contrôle des déposants, plus quelques éléments supplémentaires liés à votre conjoint et vos enfants:

• Numéros de sécurité sociale : Si vous êtes marié et déposez ensemble, vous aurez besoin du numéro de sécurité sociale de votre conjoint. Si vous souhaitez demander des exemptions pour vos enfants à charge admissibles, vous aurez également besoin de leur numéro de sécurité sociale. Si vous avez des parents admissibles pour lesquels vous pouvez demander une exemption, vous aurez également besoin de leurs SSN.De plus, si vous êtes marié, vous devrez décider comment classer. Les couples mariés ont tendance à supposer qu'ils devraient déposer leurs impôts conjointement, mais ce n'est pas toujours la meilleure décision. (Pour en savoir plus, voir Les avantages fiscaux liés au fait d'avoir un conjoint et Heureusement marié? Taxes de dossier séparées! )
• Crédits d'impôt pour enfants: En plus de l'exemption enfants à charge, il existe également des crédits d'impôt pour enfants. Le formulaire 2441 peut vous aider à déterminer si vous pouvez demander un crédit pour les frais de garde d'enfants qui peuvent être demandés à la ligne 48 du formulaire 1040. Le crédit d'impôt pour enfants (ligne 51) peut réduire votre impôt de 1 000 $ par enfant admissible .
• Pension alimentaire: Si vous recevez une pension alimentaire, vous devez déclarer votre revenu à la ligne 11. (Pour en savoir plus, lisez Principes fondamentaux de la pension alimentaire pour époux .)
• Prestations de sécurité sociale >: Les prestations de sécurité sociale peuvent être imposables - cela dépend de votre état civil et de votre revenu total. Déclarez ce revenu sur les lignes 20a et 20b. 3. Pour les déclarants indépendants

Les travailleurs autonomes peuvent avoir certaines des déclarations de revenus les plus compliquées, en particulier s'ils ont des stocks à comptabiliser ou des frais de bureau à domicile à déclarer. Travailler à son propre compte nécessite certainement plus d'archivage et peut faire en sorte que la taxe professionnelle soit une bonne idée, sauf si vous êtes particulièrement avisé en matière de fiscalité. Voici ce dont vous aurez besoin en plus des éléments mentionnés ci-dessus afin de remplir l'annexe C (Bénéfices ou pertes de l'entreprise) et tout autre formulaire d'impôt pertinent pour votre entreprise.

1099s et vos propres enregistrements de vos revenus:

• Les travailleurs indépendants n'obtiennent pas de W2s. Au lieu de cela, vos clients devraient chacun vous envoyer un 1099-MISC rapportant votre rémunération non salariée pour l'année. Contrairement aux employés, cette compensation n'aura généralement pas été retenue. Certains de vos clients ne vous enverront cependant pas les 1099, soit parce que vous n'avez pas gagné au moins 600 $ (le seuil de déclaration établi par l'IRS), ou simplement parce qu'ils ne se rendent pas compte qu'ils doivent vous en envoyer un. , ne vous sentez pas comme ça ou avez trop d'autres choses à traiter. L'absence d'un 1099 ne signifie pas que vous n'avez pas à payer d'impôt sur ce revenu. C'est pourquoi vous devez compter sur vos propres dossiers de tous les revenus de travail indépendant que vous avez gagnés. Garder une feuille de calcul tout au long de l'année est utile; Si vous n'en avez pas déjà, faites-le maintenant. Rappelez-vous que les personnes travaillant à leur propre compte font l'objet d'une vérification à un taux plus élevé, et si l'on découvre que vous avez sous-estimé votre revenu, vous serez assujetti à des arriérés d'impôt, d'intérêts et de pénalités. Inventaire et coût des marchandises vendues:
• Si votre entreprise vend un produit, vous aurez besoin de vos registres de stocks, de ventes, de stocks retirés pour usage personnel, de coûts de main-d'œuvre, de matériel et de fournitures associés à la vente de votre inventaire. et la valeur de fin d'année de votre inventaire. Déduction pour travail à domicile:
• Si vous utilisez une partie de votre maison exclusivement pour votre entreprise, vous pouvez déduire un pourcentage des factures de votre maison comme frais de bureau à domicile.Vous devrez remplir le formulaire 8829. Assurez-vous de conserver des enregistrements méticuleux car il s'agit d'un domaine fréquemment audité. Déductions pour les entreprises:
• Les travailleurs indépendants ont droit à des déductions que les employés d'entreprise n'ont pas. De nombreuses dépenses d'entreprise peuvent être déduites, y compris la publicité, l'automobile, le travail, les assurances, les services juridiques et professionnels, les loyers ou les frais de location, les fournitures, les licences, les frais de déplacement et plus encore. Pour être déductible, une dépense doit être ordinaire, nécessaire et documentée. Assurez-vous de sauvegarder vos reçus. Certaines déductions, décrites ci-dessous, ne sont pas regroupées avec vos dépenses d'entreprise. Contribution au régime de retraite des indépendants:
• Si vous êtes indépendant, vous pouvez toujours cotiser à un IRA traditionnel ou Roth comme tout le monde, mais vous pouvez également contribuer à un plan SEP, SIMPLE ou Keogh. Il existe des formules pour déterminer le montant maximum que vous pouvez cotiser en fonction de votre plan et de votre revenu d'entreprise. Les cotisations sont déductibles des impôts à la ligne 28 du formulaire 1040. Déduction d'assurance maladie:
• Si vous payez vos propres primes d'assurance-maladie, vous pouvez déduire cette dépense comme une déduction fiscale à la ligne 29. Impôt sur le travail indépendant:
• Si vous êtes travailleur autonome, vous devez payer vos propres impôts sur la sécurité sociale et l'assurance-maladie - à la fois la part de l'employé et la part de l'employeur. La seule consolation, et c'est une très petite, est que la partie de l'impôt fédéral sur les cotisations d'assurance fédérale (FICA) est déductible d'impôt à la ligne 27. Utilisez l'annexe SE pour calculer combien d'impôt sur le travail indépendant vous devez. (Pour en savoir plus, lisez 10 Avantages fiscaux pour les travailleurs indépendants .) Paiements d'impôt trimestriels estimés:
• Lorsque vous êtes travailleur autonome, vous ne retenez pas les impôts de votre chèque de paie comme le font les employés; Au lieu de cela, vous devez payer en versements trimestriels soit 100% de l'impôt que vous deviez l'année dernière, soit 90% de l'impôt que vous devrez payer cette année. Sortez vos dossiers des paiements que vous avez faits pour voir combien de votre facture d'impôt fédéral vous avez déjà payée. Regardez également la déclaration de revenus de l'année dernière pour voir si vous avez eu un remboursement que vous avez appliqué aux impôts de cette année. Bottom Line

Cet article n'est qu'un guide de démarrage rapide et n'est pas exhaustif: certains aspects de votre situation fiscale peuvent ne pas figurer ici. En cas de doute, c'est une bonne idée de consulter un fiscaliste ou, au minimum, un logiciel d'impôt. Quelle que soit votre situation de dépôt et peu importe qui vous aide à la préparer, assurez-vous de conserver des documents relatifs à tout ce que vous demandez dans votre déclaration de revenus. Vous pouvez également prendre des notes pour vous souvenir d'où viennent vos chiffres si vous devez revenir à votre mois de retour ou à vos années plus tard. (Le temps d'impôt peut être intimidant - mais en connaissant ces conseils, vous pouvez faciliter le processus et obtenir un bon rendement. Dépôt de votre première déclaration de revenus .)