«Le fisc vient» chaque année, et personne ne le sait mieux que les retraités qui ont passé leurs années de travail à payer des impôts sur leurs revenus, mais comme les retraités entrent dans une nouvelle phase de vie, il est important pour eux de connaître les différentes règles fiscales régissant les pensions, la sécurité sociale, les investissements et autres types de revenus de retraite.Voici cinq domaines qui peuvent causer des problèmes pour les retraités et éventuellement augmenter leur assujettissement à l'impôt.

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Paiements de pension

Selon plusieurs facteurs, les paiements de pension peuvent être partiellement imposables, entièrement imposables ou non imposables, selon Brian Ashcraft, directeur régional des magasins corporatifs américains chez Liberty Tax Services. être entièrement imposable si:

• le retraité n'a pas cotisé à sa pension, ou
• l'employeur du retraité n'a pas retenu les cotisations de son salaire, ou
• les cotisations au régime ont été faites en franchise d'impôt ou en différé revenu

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D'autre part Ashcraft dit: «Cette pension est partiellement imposable si elle a contribué à l'impôt après impôt. «Et si le retraité commence à recevoir des prestations de retraite avant l'âge de 59 ans et demi, il dit qu'il devra peut-être payer une taxe supplémentaire sur les distributions anticipées.

D'autres facteurs peuvent également déterminer si la pension est imposable.

John Piershale, CFP, conseiller en valeurs chez Piershale Financial Group à Crystal Lake, Illinois, dit à Investopedia que si les retraités prenaient la pension sous la forme d'un paiement de rente, chacun de ces paiements serait probablement considéré comme un revenu imposable. "Si la pension est admissible à être transféré à un IRA, alors il sera imposé lorsque des distributions sont prises de l'IRA. "Dans ce cas, Piershale dit que le retraité devra des impôts pour l'année civile dans laquelle les paiements de rente ou les distributions ont été reçues.

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"Toutefois, si la pension est transférée à un IRA et convertie en Roth IRA, elle sera imposée à la conversion, et s'appliquera à l'année civile au cours de laquelle la conversion s'est produite", explique Piershale.

Prestations de sécurité sociale

Le revenu total et l'état civil du retraité jouent un rôle pour déterminer si les prestations de sécurité sociale sont imposables. Selon Ashcraft, si les prestations de sécurité sociale sont la seule source de revenu du retraité, ils ne sont pas imposables. Toutefois, si le retraité reçoit un revenu provenant d'autres sources, Ashcraft dit que les retraités pourraient devoir payer des impôts sur leurs prestations.

Piershale explique que cela dépend de combien d'autres revenus le retraité a, et est également basé sur la façon dont ils déposent leurs impôts. "De 50% à 85% de leurs prestations peuvent être assujetties à l'impôt en fonction de leur revenu et qu'elles produisent une déclaration unique ou conjointe. "

Alors, qu'est-ce qui est considéré comme un autre revenu? Piershale dit que les autres revenus comprennent les revenus d'un emploi, les intérêts et les dividendes."L'intérêt libre d'impôt est inclus dans le calcul, de sorte que le gouvernement a trouvé une façon détournée de taxer le revenu libre d'impôt", ajoute Piershale.

Pour déterminer si les avantages peuvent être imposables, Mme Ashcraft dit que les retraités peuvent utiliser un calcul rapide offert par l'IRS: «Ajoutez la moitié de vos prestations de sécurité sociale à tous vos autres revenus, y compris les intérêts exonérés d'impôt. comparez ce total aux montants de base ci-dessous.Si votre total est supérieur au montant de base pour votre statut de dépôt, alors certains de vos avantages peuvent être imposables ", indique le site Web de l'IRS.

Selon l'IRS, les trois montants de base sont:

25 000 - pour une personne seule, une veuve ou un veuf admissible ayant un enfant à charge ou des personnes mariées déposant séparément qui ne vivaient pas avec leur conjoint à tout moment au cours de l'année

32 000 $ - pour les couples mariés produisant conjointement

0 $ - pour les personnes mariées déposant séparément qui ont vécu ensemble à un moment de l'année

La plupart des personnes âgées font l'erreur de supposer qu'à la retraite, elles tomberont dans une tranche d'imposition inférieure parce qu'elles ont moins de revenus. Cependant, ce n'est pas toujours le cas. Par exemple, selon Piershale, les retraités peuvent entrer dans une tranche d'imposition plus élevée lorsqu'ils atteignent l'âge de 70 ans et demi et sont obligés de prendre les distributions minimales requises (RMD) de leurs IRA. "Ils doivent le faire avant le 31 décembre de chaque année ou il y a une mauvaise pénalité de 50%. "La première année, un retraité tourne 70½, il dit que l'IRS leur donnera jusqu'au 1er avril de l'année suivante. Mais après cette première année, il dit qu'ils seront facturés la pénalité s'ils ne se conforment pas.

Cependant, Piershale suggère des moyens d'éviter cela. "Par exemple, ils peuvent envisager des conversions Roth alors que dans une tranche inférieure depuis les taxes sur la conversion d'un IRA traditionnel à un Roth sont dus dans l'année civile de la conversion. "Donc, Piershale dit qu'ils doivent faire assez de conversions pour remplir leur tranche d'imposition inférieure chaque année avant qu'ils atteignent 70 ½.

Impôt sur le revenu de placement net

Piershale dit aussi qu'il y a une nouvelle taxe que les retraités devraient connaître: l'impôt sur le revenu de placement net de 3,8%. "Ceci est appliqué à la

moindre du revenu net d'investissement ou l'excédent du revenu brut ajusté modifié (MAGI) sur certains seuils. " Pour les contribuables célibataires, Piershale dit que le seuil est de 200 000 $, et de 250 000 $ pour les codemandeurs. Il rappelle aux lecteurs les RMD mentionnées ci-dessus pour les retraités proches de 70 ans et demi. "Si votre revenu est proche de ces seuils avant même que vous ayez commencé à prendre des RMD, le plus probable lorsque vous commencerez à prendre les RMD, cela vous poussera au-delà du seuil", avertit Piershale.

Estimation et dépôt des taxes

Laura Kennington, agent inscrit au Tax Defence Network, offre des conseils pour aider les lecteurs d'Investopedia à éviter les problèmes fiscaux.

Elle dit à Investopedia que les problèmes fiscaux résultent souvent du retrait d'une grosse somme d'argent. "Si vous retirez le montant total de votre compte de pension, une partie ou la totalité sera imposable dans l'année où vous l'avez reçu."Pour éviter une facture fiscale importante, Kennington conseille de transférer les fonds dans un autre régime de retraite ou un IRA traditionnel.

Si ces avantages sont imposables, les retraités ont deux options. Kennington dit qu'ils peuvent payer les paiements d'impôts trimestriels estimés, ou ils peuvent demander que ces impôts soient retenus mensuellement de leur pension, revenu de sécurité sociale, pension, etc., en soumettant l'un des formulaires suivants à l'organisation responsable de payer le revenu suivant:

• Formulaire W-4 pour les salaires et la retraite militaire

• Formulaire W-4P pour les pensions et les rentes

• Formulaire W-4V pour la sécurité sociale et la retraite ferroviaire

The Bottom Line

les travailleurs prennent leur retraite, ils peuvent rencontrer des règles d'imposition différentes. Augmenter leur niveau de littératie financière en comprenant ces règles peut aider les retraités à prendre les bonnes décisions pour réduire leur assujettissement à l'impôt.