Les employés qui accumulent des soldes importants dans leurs régimes 401 (k) éprouvent souvent un sentiment de sécurité parce que leur épargne-retraite semble pouvoir les mener à la retraite. Mais les conséquences fiscales qui peuvent survenir lorsque l'argent leur est retiré peuvent être plus importantes que prévu dans certains cas, et avoir la majorité de vos économies d'impôt dans le régime de retraite de votre entreprise peut être un désavantage pour ceux qui essaient de réduire leur impôt support à la retraite.

Problèmes de distribution obligatoires

Les épargnants qui sont obligés de commencer à prendre les distributions minimales requises (RMD) à l'âge de 70 ans et demi peuvent se retrouver dans une tranche d'imposition plus élevée si leurs RMD sont substantielles. Cela est particulièrement vrai pour ceux qui reçoivent également une pension ou un autre type de revenu de retraite garanti, comme une rente. Et ce revenu peut également affecter l'imposition de leurs prestations de sécurité sociale dans de nombreux cas, car le seuil de revenu pour ce facteur est assez faible. (Pour en savoir plus, voir: Un aperçu des RMD du régime de retraite .)

Les déclarants célibataires et chefs de famille devront commencer à déclarer leurs prestations de sécurité sociale s'ils reçoivent au moins 25 000 $ d'autres revenus, et pour les déclarants conjoints, le seuil est de 32 000 $. Ces limites sont facile à dépasser pour de nombreux retraités, et cela peut entraîner jusqu'à 85% de leurs prestations de sécurité sociale à apparaître sur leurs déclarations d'impôt chaque année. Quelqu'un avec un solde 401 (k) de 1 million de dollars qui prend 5% de la valeur de leur compte chaque année déclarera 50 000 $ de revenu imposable dès le départ. Ceci est en plus de toutes les autres sources de revenus, tels que d'un emploi, revenu d'investissement imposable tels que les dividendes, les intérêts et les gains en capital et de la sécurité sociale. Ceux-ci peuvent facilement se combiner pour faire tomber le retraité bien dans la tranche d'imposition de 25%.

Réduire les distributions

Vous pouvez faire quelques choses pour réduire le montant des distributions imposables que vous devez retirer de votre régime 401 (k). Si vous êtes une personne charitablement intéressée, vous pouvez diriger l'argent que vous prenez de votre régime directement vers une organisation 501 (c) 3 qualifiée et exclure ce montant de votre revenu chaque année. Le Congrès a finalement rendu cette option permanente cette année, de sorte que vous n'aurez pas à attendre jusqu'à la dernière minute pour voir si elle l'étend de nouveau. La personne dans l'exemple ci-dessus pourrait diriger la moitié de leur revenu à un organisme de bienfaisance et éventuellement se maintenir sous le seuil de revenu pour l'imposition des prestations de sécurité sociale. Vous n'avez pas non plus à détailler les déductions pour ce faire, car il est considéré comme une exclusion au lieu d'une déduction. Toutefois, si vous prenez la distribution et que vous la déclarez comme revenu, vous pouvez quand même déduire une somme pour faire un don à un organisme de bienfaisance.Vous pourriez également être en mesure d'ajouter toutes vos autres dépenses détaillées et de réduire votre revenu imposable d'un montant plus élevé. (Pour en savoir plus, voir: Méthodes stratégiques pour distribuer votre RMD .)

Conversions Roth

Si vous avez un an après avoir cessé de travailler, votre revenu est exceptionnellement bas, comme l'année suivante année dans laquelle vous prenez votre retraite, mais n'ont pas commencé à recevoir des prestations de sécurité sociale alors vous pouvez être sage de convertir tout ou partie de votre solde 401 (k) à un Roth IRA. Cela vous bénéficiera de plusieurs façons. Tout d'abord, vous pouvez utiliser des crédits ou des déductions auxquels vous avez droit et qui pourraient autrement ne pas être utilisés pour payer la taxe sur au moins une partie de votre conversion. Ensuite, vous aurez réduit le solde sur lequel vos RMD seront désormais calculés. Vous aurez également un pool de revenu libre d'impôt que vous pouvez utiliser quand vous le souhaitez pour le reste de votre vie.

The Bottom Line

Tout en ayant un grand solde 401 (k) n'est pas le pire problème financier que vous pourriez avoir, il est logique d'utiliser les stratégies disponibles pour réduire la taxation de vos distributions autant que possible. Pour plus d'informations sur la prise d'argent sur les IRA et les régimes de retraite qualifiés, téléchargez Publications 575 et 590 sur le site Web de l'IRS à l'adresse www. irs gov. (Pour en savoir plus, voir: Éviter les erreurs dans les distributions minimales requises .)