Comme tous les propriétaires de petites entreprises, les conseillers financiers cherchent des moyens de réduire les impôts, de maximiser leurs revenus et d'épargner pour la retraite. Les conseillers qui possèdent leur propre entreprise encourent un certain nombre de dépenses qui sont propres à leur secteur d'activité, mais il existe également plusieurs autres mesures que la plupart ou la totalité des contribuables indépendants peuvent prendre pour réduire leur revenu à déclarer. Cet article examine les principales avenues disponibles pour les conseillers financiers pour réduire le revenu brut ajusté qu'ils doivent déclarer à l'IRS. (Pour plus d'informations, jetez un coup d'œil sur 10 retenues fiscales les plus négligées .)

TUTORIEL: Guide d'impôt sur le revenu des particuliers

Entité commerciale distincte De nombreux conseillers financiers suivent la même stratégie que les autres propriétaires de petites entreprises en transformant leurs pratiques en entités commerciales distinctes, comme un sous-chapitre S corporation, société C, partenariat ou LLC. Ils se payent ensuite les salaires de leurs entreprises, laissant ainsi le revenu restant de la pratique imposable à l'entreprise elle-même. Cela empêche le praticien d'être personnellement responsable de la totalité de la taxe sur l'entreprise et lui permet également d'échapper à l'impôt sur le travail indépendant. Cela peut également réduire la responsabilité du conseiller en cas de litige. Si un client poursuit le conseiller pour une raison quelconque, l'entreprise elle-même peut être responsable, mais pas le conseiller, selon la façon dont l'entreprise est créée.

Frais d'entreprise standard Les conseillers peuvent déduire un grand nombre de frais d'entreprise de la même manière que toute autre petite entreprise. Ceux-ci comprennent:

• Marketing et publicité
• affaires et téléphones cellulaires
• loyer, frais généraux, services publics
• salaires des employés
• travail en sous-traitance
• assurance-vie et autres avantages, comptes d'épargne santé > équipement de bureau standard, tel que papier, copieurs et meubles
• dépenses informatiques et logicielles, telles que les programmes comptables qui enregistrent les revenus, les comptes clients et les dépenses
• des régimes de retraite traditionnels (ceux qui sont déductibles maintenant sont imposables à la retraite).

Cependant, les planificateurs financiers ont aussi un ensemble de dépenses qui sont propres à leur profession. Selon leur modèle d'affaires, la plupart ou la totalité des conseillers doivent payer une partie ou la totalité des frais suivants:

Frais courtiers / courtiers

• La plupart des courtiers facturent à leurs conseillers des frais annuels de divers types, tels que les frais d'entretien et administratifs . Ils conservent généralement une partie des commissions brutes perçues par leurs courtiers et conseillers. (Certains courtiers / courtiers ne facturent aucuns frais au conseiller et conservent simplement une plus grande partie des commissions gagnées.) Plates-formes de négociation
• De nombreux conseillers contournent les courtiers afin d'obtenir les meilleurs prix possibles pour leurs clients commandes pour leurs clients.Les plates-formes de négociation branchent le conseiller directement sur les marchés et évitent les teneurs de marché utilisés par les courtiers pour négocier à leur place. La plupart des plates-formes de négociation facturent des frais mensuels pour ce service, qui peuvent varier en fonction des services dont le conseiller a besoin. Logiciels de planification financière
• La plupart des conseillers utilisent aujourd'hui des programmes informatiques sophistiqués pour analyser les portefeuilles et les titres. Il existe également de nombreux programmes complets de planification financière qui permettent aux conseillers d'entrer dans tous les aspects de la situation financière d'un client, puis de produire des rapports détaillés montrant ce qui pourrait se produire dans divers scénarios hypothétiques que le client pourrait choisir de suivre. Beaucoup de ces programmes coûtent des milliers de dollars à acheter et des centaines d'autres à entretenir chaque année. Frais d'études et de certification
• Les coûts de formation continue et de travail en classe pour les certifications professionnelles telles que CFP®, CLU ou ChFC peuvent être importants et déductibles pour les conseillers. Les coûts de l'autorisation de vendre des titres ou une assurance peuvent ou non être déductibles, selon la situation du conseiller. Un nouveau conseiller qui vient tout juste d'une profession complètement différente pour commencer une nouvelle pratique ne pourra pas déduire ces dépenses, car il qualifiera le conseiller pour qu'il travaille dans un secteur d'activité différent. Mais les conseillers qui exercent déjà dans une certaine mesure peuvent être en mesure d'écrire cela si l'IRS considère qu'ils travaillent dans le même domaine. (Pour plus d'informations, consultez CFP, CLU ou ChFC - Which Is Best? ) Tax Report

Les conseillers financiers doivent déclarer leurs revenus professionnels et personnels sur les mêmes formulaires fiscaux que tous d'autres propriétaires de petites entreprises. Ceux qui agissent à titre d'entrepreneurs à part entière doivent déclarer tous les revenus et dépenses d'entreprise à l'annexe C, tandis que les autres doivent produire une déclaration de société ou de société. Les conseillers financiers qui travaillent comme employés doivent déclarer toutes les dépenses liées au travail non remboursées sur le formulaire 2106 et les reporter à l'annexe A (ceux qui ne sont pas en mesure de détailler les déductions ne peuvent pas le faire.) dans l'année achetée en vertu de l'article 179 de l'Internal Revenue Code sur le type approprié de déclaration d'impôt. Les conseillers devraient également prendre soin de ventiler leurs dépenses d'entreprise par client à des fins de tenue de documents, comme l'IRS peut l'exiger dans le cas d'une vérification. Cela donne également aux conseillers une idée de ce qu'ils dépensent pour chacun de leurs clients. La plupart des conseillers peuvent facilement remplir ces obligations avec un programme de comptabilité d'entreprise standard.

Conclusion

Bien que bon nombre des stratégies d'économie d'impôt présentées ici s'appliquent à la plupart des propriétaires de petites entreprises, plusieurs types de dépenses ne sont assumés que par des professionnels de la finance. Certains conseillers sont également en mesure de préparer et de produire leurs propres déclarations, mais ceux qui ne sont pas des préparateurs de déclarations de revenus formés peuvent être avisés de déléguer cette tâche à un autre (puis de déduire les coûts de préparation des déclarations).) (Pour en savoir plus, lisez 10 Avantages fiscaux pour les travailleurs indépendants .)