Un compte d'épargne santé ou HSA est un type particulier de compte financier pour les personnes ayant des plans de santé à franchise élevée (HDHP). Ces comptes financièrement avantageux sont régis par les règles Internal Revenue Service (IRS) et aident les consommateurs éligibles à économiser et à payer pour les frais médicaux admissibles non couverts par l'assurance maladie. Une fois que les fonds sont versés au compte de HSA, ils peuvent croître et se cumuler sans conséquences fiscales, comme dans le cas des comptes de retraite.

Les limites de cotisations ajustées en fonction de l'inflation de la HSA pour 2016 ont légèrement augmenté par rapport à celles de 2015. Le graphique suivant illustre la contribution et les frais directs de 2016 pour les HSA ainsi que les plans de santé déductibles . (Pour en savoir plus, voir: Avantages et inconvénients d'un compte d'épargne santé .)

Limite de la contribution et des frais remboursables 2016 de la HSA pour les comptes d'épargne santé
Limite de cotisation de l'ASS pour employeur + employé	Individuel: 3 350 $ Famille: 6 750 $
Cotisations de rattrapage de l'ASS (55 ans et plus)	1 $ , 000
Déductions minimales HDHP	Particuliers: 1 300 $ Famille: 2 600 $
Montants maximaux déboursés par l'HDHP (franchises, copaiements et autres montants, excluant les primes) < Individuel: 6 550 $	Famille: 13 100 $ HSA Versus comptes FSA

Une HSA peut être une meilleure alternative pour vous et votre famille que le populaire compte de dépenses flexible (FSA). Si vous savez combien vous dépenserez en soins de santé au cours d'une année donnée, alors une FSA est géniale. Si vous ne le faites pas, vous pourriez avoir des problèmes. Vous ne pouvez pas modifier le montant de la contribution FSA au milieu de l'année, et vous perdez tous les fonds inutilisés à la fin de chaque période annuelle. (Pour en savoir plus, voir:

Fonctionnement des comptes de dépenses .) Contrairement à une FSA, les contributions HSA n'ont pas besoin d'être dépensées dans un certain délai. S'il n'est pas utilisé, l'argent peut rester dans le compte et croître d'année en année. En outre, les employés et les contributeurs au compte HSA ne sont pas bloqués à un certain montant de contribution.

Il existe d'autres avantages du compte HSA. Si le titulaire du compte utilise l'argent dans la HSA pour payer les frais médicaux admissibles, il n'y a pas de passif d'impôt pour la dépense. Semblable à un compte de retraite individuel (IRA), les contributions à la HSA sont déductibles d'impôt jusqu'à la limite légale. Les comptes HSA sont assez flexibles. Les comptes HSA des employés sont la propriété individuelle. Cela signifie que lorsque vous quittez votre emploi, vous gardez l'argent du compte HSA. Si entre les emplois, vous pouvez utiliser l'argent dans le compte pour payer les primes. Les personnes de plus de 65 ans peuvent utiliser le compte pour payer les primes Medicare et les menues dépenses. Le meilleur avantage pour les aînés est qu'après 65 ans, ils peuvent utiliser leurs fonds de la HSA sans pénalité.Si utilisé pour les dépenses ordinaires, les impôts normaux s'appliqueront. (Pour en savoir plus, voir:

Comparaison des comptes d'épargne santé et des comptes de dépenses flexibles .) Pénalités pour mauvaise utilisation des fonds HSA

Comme pour les autres comptes bénéficiant d'avantages fiscaux spéciaux, le compte HSA. Les personnes âgées de moins de 65 ans, à moins d'une invalidité totale et permanente, peuvent s'attendre à payer une pénalité de 20% lorsqu'elles utilisent des fonds de la HSA pour des dépenses non admissibles. Les dépenses non admissibles peuvent inclure le paiement des courses ou des vacances avec de l'argent dans le compte HSA. En plus de la pénalité de 20%, l'individu sera également responsable des impôts sur le revenu lors du retrait. (Pour en savoir plus, voir:

Comptes d'épargne santé .) Résultat net

Les limites annuelles de déduction pour HSA 2016 ne sont que légèrement modifiées par rapport à 2015, en raison des faibles taux d'inflation. Le compte HSA peut être une contribution positive à un plan financier judicieux, si vous êtes admissible. Avec une variété d'options d'investissement dans le compte, les conséquences fiscales positives et les avantages, le compte HSA peut ajouter à un plan financier à long terme. (Pour en savoir plus, voir:

Avantages du revenu élevé d'un compte d'épargne santé .)