Vous inquiétez-vous jamais de la façon dont vos bénéficiaires géreront leur part de leur héritage lorsque vous mourrez? Nous aimons tous nos enfants, mais il y en a souvent un qui ne peut tout simplement pas gérer son argent, et laisser une grosse somme à cette personne pourrait être un désastre. Une solution qui vous permet d'exercer encore un certain contrôle sur votre argent (de l'au-delà) est la fiducie de vie révocable (RLT). Un RLT peut être utilisé comme un substitut à un testament en prévoyant la distribution des actifs au décès du constituant. Cela permet une méthode de transfert d'actifs plus rapide et moins coûteuse qu'un testament, qui nécessite une supervision judiciaire ou une homologation. Dans cet article, nous expliquons les RLT et vous donnons les informations dont vous avez besoin pour décider si cet arrangement vous convient.

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Comprendre les fiducies La fiducie de vie révocable est un arrangement par lequel vous transférez la propriété de votre propriété dans une fiducie tout au long de votre vie. Pour bien comprendre le fonctionnement d'une fiducie, examinons les quatre composants principaux:

Grantor - le créateur de la confiance Trustee - la personne ou l'entité qui distribue et gère la propriété trust selon les documents fiduciaires Actifs de la Fiducie - biens transférés dans la fiducie Bénéficiaires - ceux qui reçoivent les avantages de la fiducie AD:

Une fois que vous aurez compris les principaux mécanismes qui composent un trust, vous devrez connaître les différents types de confiance. Les fiducies peuvent être conçues pour différentes situations financières et personnelles. Les sept fiducies les plus courantes sont les fiducies de logement à crédit (TCPS), les fiducies d'encouragement, les fiducies vie, les fiducies sans but lucratif, les fiducies du PTRQ, les fiducies résiduelles de bienfaisance et les fiducies d'assurance-vie irrévocables. Cependant, parce que beaucoup de ces fiducies peuvent être assez compliquées, cet article ne se concentrera que sur les RLT.

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Établir la confiance de vie Contrairement à un testament qui ne joue qu'après votre mort, la confiance de vie peut commencer à vous être bénéfique pendant que vous êtes encore en vie. La confiance est révocable dans la nature, ce qui vous permet d'apporter des modifications pour s'adapter à votre situation personnelle.

La fiducie de vie révocable est établie par un accord écrit ou une déclaration qui nomme un fiduciaire pour gérer et administrer les biens du constituant. Tant que vous êtes un adulte compétent, vous pouvez établir un RLT. En substance, la confiance est comme un livre de règles sur la façon dont vos biens doivent être traités lorsque vous mourrez. En tant que mandant, ou créateur de la fiducie, vous pouvez nommer un adulte compétent comme votre fiduciaire; certaines personnes préfèrent choisir une banque ou une société de fiducie pour remplir ce rôle.

Avantages du Living Trust Examinons certains des avantages d'une fiducie révocable:

• Évitement de l'homologation - L'homologation est le processus légal pour transférer votre propriété lorsque tu meurs.L'établissement d'un RLT peut être particulièrement utile pour éviter des procédures d'homologation multiples coûteuses lorsque vous possédez des biens immobiliers ou d'autres biens dans plusieurs états. Les biens nommés en fiducie évitent les tribunaux coûteux et ont généralement préséance sur les biens désignés dans votre testament. (Pour plus d'informations, voir Ignorer les coûts d'homologation .)
• Modifiable ou révocable - La fiducie vivante vous permet d'apporter des modifications (ou des modifications) au document de fiducie. pendant que vous êtes encore en vie.
• Protection de la vie privée - Les fiducies permettent que le transfert de vos biens personnels demeure privé dans les limites du document de fiducie. Le processus d'homologation peut exposer votre succession au public.
• Éliminer les défis de la succession - La volonté standard peut créer des conflits familiaux à votre décès et être contestée pour modification par un membre de votre famille. En utilisant une fiducie, vous pouvez spécifiquement déshériter toute personne qui affiche un défi à vos souhaits à votre décès. (Pour en savoir plus, voir Qui est le bénéficiaire de votre compte? )
• Ségrégation des biens - Ceci est utile pour les couples mariés qui possèdent des biens distincts importants acquis avant le mariage. La fiducie peut aider à séparer ces actifs de leurs biens immobiliers communautaires. (Voir Les avantages d'avoir un conjoint .)
• Affectation d'une procuration / tutelle durable - Une fiducie vivante peut être utilisée pour aider à contrôler les habitudes de dépenses d'un tuteur au profit de votre mineur enfants. Il peut également autoriser une autre personne à agir en votre nom si vous devenez inapte et avez besoin de quelqu'un d'autre pour prendre des décisions médicales pour vous. (Pour en savoir plus, consultez Trois documents que vous ne devriez pas faire sans et L'importance de la planification successorale et en cas d'urgence .)
• Gestion continue - Cela permet la richesse vous avez accumulé pour continuer à croître pour plusieurs générations en utilisant un fiduciaire professionnel pour gérer votre propriété. Vous pouvez limiter le montant des retraits au revenu seulement, avec des dispositions d'urgence spéciales si vous le souhaitez.
• Réduction de l'impôt sur les successions - Même si le RLT n'est pas un bon outil de minimisation d'impôt, des dispositions peuvent être incluses dans la documentation de fiducie pour transférer la richesse en créant une fiducie de garantie de crédit en cas de décès. Le TCPS est un outil très efficace pour aider à réduire les taxes foncières pour les grandes propriétés qui dépassent les montants d'exclusion de la taxe successorale. (Pour en savoir plus, lisez Premiers pas dans votre plan successoral et Changement de propriété d'assurance-vie .)

Inconvénients L'établissement d'une fiducie de vie révocable présente de nombreux avantages. Il faut également tenir compte des inconvénients suivants:

• Conserver les livres fiduciaires et les registres - Vous devez tenir compte de l'inconvénient supplémentaire de s'assurer que les actifs futurs sont enregistrés en permanence auprès de la fiducie et de permettre aux autres professionnels d'accéder aux documents fiduciaires. examiner les pouvoirs et les fonctions du fiduciaire.
• Re-titrage de la propriété - Une fois la fiducie établie, la propriété doit être renommée au nom de la fiducie.Cela nécessite du temps supplémentaire, et parfois des frais s'appliquent au traitement des changements de titre.
• Frais de planification - Bien que le document standard puisse vous coûter moins de 100 $, vous devriez vous attendre à payer beaucoup plus cher pour qu'un avocat rédige votre fiducie. Les coûts peuvent atteindre 2 000 $ ou plus, selon la complexité de votre situation.
• Protection minimale des actifs - Contrairement à la croyance populaire, les fiducies de vie révocables offrent très peu de protection des actifs si vous conservez une participation, par exemple en vous nommant fiduciaire.
• Frais d'administration - Attendez-vous à devoir payer des honoraires professionnels supplémentaires, comme des conseils en placement et des honoraires de fiduciaire, si vous nommez une banque ou une société de fiducie à titre de fiduciaire.
• Problèmes imprévus - Les problèmes tels que les problèmes d'assurance de titres, d'actions du sous-chapitre S et d'immobilier dans d'autres pays peuvent créer toute une série de nouveaux problèmes. Plus de problèmes peuvent surgir si vous ne parvenez pas à éduquer adéquatement votre conjoint sur les termes et le but de la fiducie.

The Bottom Line La confiance vivante révocable est une stratégie qui peut fonctionner pour certains, mais ce ne sera pas l'outil parfait pour tout le monde. De nombreux conseillers financiers recommandent également de rédiger un testament pour s'assurer que tout actif non capturé par le RLT est transféré dans la fiducie au décès du constituant. Ceci est communément connu comme une volonté de verser. Bien qu'il n'y ait pas de solution parfaite à chaque situation de transfert ou de succession, votre plan devrait décrire vos objectifs financiers uniques et vos valeurs personnelles. Ce qui fonctionne pour quelqu'un d'autre, même un membre de la famille proche, peut ne pas être le plan le plus approprié pour vous.