Le 14 août 1935, le président américain Roosevelt a promulgué la loi sur la sécurité sociale , un programme d'assurance sociale destiné à assurer aux retraités un revenu continu. Au fil des ans, la sécurité sociale a évolué pour payer quatre types de prestations:

• Retraite
• Invalidité
• Famille
• Survivants

La plupart des travailleurs américains incluent la sécurité sociale dans leurs plans de retraite. Au fur et à mesure que vous travaillez et payez les impôts de la Sécurité Sociale (FICA), vous gagnez des «crédits» pour les prestations de retraite de la Sécurité Sociale. En général, vous avez besoin de 40 crédits, soit environ 10 ans de travail, pour être admissible à recevoir des prestations de retraite de la sécurité sociale. Le montant de votre prestation est basé sur le montant que vous avez gagné en travaillant et l'âge auquel vous commencez à recevoir des prestations.

Le plus tôt vous pouvez commencer à recevoir des prestations de retraite de sécurité sociale est quand vous atteignez l'âge de 62 ans, mais votre montant mensuel sera réduit de façon permanente. Votre âge de retraite complet est l'âge auquel vous pouvez commencer à percevoir des prestations complètes ou non réduites (le paiement maximum), et il est basé sur l'année dans laquelle vous êtes né. Le tableau suivant montre l'âge de la retraite complète pour diverses années de naissance:

Année de naissance	Retraite complète
1937 ou avant	65
1938	65 et 2 mois
1939	65 et 4 mois
1940 > 65 et 6 mois	1941
65 et 8 mois	1942
65 et 10 mois	1943-1954
66	1955
66 et 2 mois	1956
66 et 4 mois	1957
66 et 6 mois < 1958	66 et 8 mois
1959	66 et 10 mois
1960 et plus tard	67
Vous recevrez presque la même prestation viagère si vous commencez à recevoir des prestations selon l'âge 62, l'âge de la retraite complète, ou l'âge de 70 ans si vous vivez à l'espérance de vie moyenne pour quelqu'un de votre âge. En effet, si vous commencez tôt, vous recevrez des paiements mensuels moins élevés pendant une période plus longue, et si vous retardez les prestations, vous recevrez des paiements mensuels plus élevés pendant une période plus courte. Le site Web de l'Administration de la sécurité sociale a un planificateur de retraite qui donne des informations détaillées sur les prestations de retraite en vertu de la loi actuelle. Vous pouvez trouver des informations sur votre espérance de vie, comment les membres de votre famille peuvent être admissibles aux prestations, et utiliser des calculateurs de prestations pour tester différents âges de retraite ou le montant futur des gains. Regardez-le sur www. ssa. gov / retired2.	Je suis âgé de 80 ans et je fais des paiements d'impôt de distribution minimale obligatoire (RMD) de plus en plus élevés. Je prévois de convertir mon IRA à un Roth IRA et payer les taxes pour le RMD total. Serai-je en mesure de retirer des fonds du Roth l'année suivant la conversion? Je comprends D'abord, quelques informations générales: le traitement fiscal d'une distribution Roth IRA dépend de la qualification ou non de la distribution. Les distributions admissibles de Roth IRA sont exemptes d'impôt et de pénalités, mais les distributions non admissibles peuvent être assujetties à l'impôt et à une pénalité de distribution anticipée. Je fais des contributions après impôts à un IRA. Serai-je de nouveau taxé lorsque je le retirerai (quand il sera admissible)? Non. Les retraits de vos contributions après impôt à vos IRA ne devraient pas être imposés. Cependant, la seule façon de s'assurer que cela n'arrive pas est de déposer le formulaire IRS 8606. Le formulaire 8606 doit être rempli pour chaque année que vous faites des contributions après impôt (non déductibles) à votre IRA traditionnel et pour chaque année suivante jusqu'à ce que vous ayez épuisé tout votre solde après impôt. (Pour en savoir plus sur les cotisations de l'IRA, lisez les formulaires Je participe à un plan d'intéressement au travail. Si je prends ma retraite à l'âge de 62 ans, serai-je en mesure de retirer l'argent en franchise d'impôt, ou doit-il être transféré à un autre compte ou plan? L'argent de votre compte de participation aux bénéfices sera imposable lorsqu'il sera retiré du compte. Vous pouvez laisser l'argent dans le plan (si le plan le permet) ou passer le solde à un IRA. La plupart des planificateurs financiers recommandent de ne pas laisser les fonds dans le régime d'intéressement après avoir quitté l'entreprise, car vous courez le risque de perdre la trace des fonds.