Pour une personne âgée qui a besoin de soins dans une maison de soins infirmiers, une résidence-services ou sa propre maison, la dépense peut être écrasante. La maison de retraite moyenne, par exemple, fonctionne maintenant plus de 200 $ par jour, selon un sondage de MetLife en 2012. Dans certaines régions métropolitaines, vous devrez dépenser plusieurs fois pour payer un niveau de soins décent.

L'assurance-maladie, le programme fédéral de soins de santé destiné principalement aux hommes et aux femmes de 65 ans et plus, ne couvre ces factures que lorsque la personne se trouve dans un foyer de soins pour une réadaptation de courte durée. Cela laisse Medicaid, un programme fédéral et étatique, comme la seule option pour les soins de longue durée. (Voir Medicaid Vs. Medicare et d L'assurance-maladie paiera-t-elle les coûts à long terme? )

Le problème est que pour être éligible à Medicaid, une personne doit avoir des «biens dénombrables» relativement modestes - totalisant aussi peu que 2 000 ou 3 000 $, bien que le chiffre varie selon l'état. Les actifs dénombrables comprennent des éléments tels que les comptes bancaires, les fonds communs de placement et les actions et obligations. En conséquence, les gens ont souvent dû épuiser leurs économies avant que Medicaid commence à payer leurs factures. Cela rend difficile de laisser un héritage ou de subvenir aux besoins d'un conjoint survivant ou d'une autre personne à charge, comme un enfant adulte ayant des besoins spéciaux.

Cependant, il existe un moyen de se qualifier pour Medicaid et de préserver au moins une partie de la richesse d'une personne. C'est à travers la création d'une fiducie.

Types de fiducies

Il existe deux types fondamentaux de fiducies, révocables et irrévocables. Les approbations révocables, comme son nom l'indique, peuvent être révoquées. En raison de cela, Medicaid compte les actifs dans une fiducie révocable comme appartenant à la personne qui l'a établi, et si le montant dépasse la limite d'actif dénombrable, il ou elle ne sera pas admissible à l'aide.

Une fiducie irrévocable, en revanche, transfère effectivement le contrôle de l'argent de la personne à un fiduciaire, ce qui permet de se qualifier pour Medicaid, mais pas toujours immédiatement.

La raison en est que Medicaid a actuellement une période de «rétrospection» de cinq ans. Tout argent transféré dans une fiducie ou simplement donné dans les cinq ans avant qu'une personne demande pour Medicaid peut entraîner un retard dans l'admissibilité aux prestations. La durée du délai (appelée «période de pénalité») est déterminée en divisant le montant ou la valeur du transfert par le «taux régional» de Medicaid pour les soins infirmiers à domicile dans cette zone géographique. Par exemple, dans une région où le taux régional est de 10 000 $ par mois, une personne qui transfère 100 000 $ dans une fiducie avant d'entrer dans un foyer de soins serait inadmissible pour un total de 10 mois à moins que le transfert ait été fait plus de cinq ans plus tôt.

Dans cette situation, quelqu'un (généralement un membre de la famille) devrait payer la maison de retraite de sa poche avant que Medicaid commence à ramasser les factures, effaçant ainsi tout avantage de mettre 100 000 $ dans la fiducie. En fait, dans de nombreux cas, le taux mensuel de la maison de retraite est plus élevé que le taux régional de Medicaid, ce qui signifie que le coût réel des soins pendant la période de pénalité sera supérieur au montant du transfert, selon David A. Cutner, un avocat de droit aîné avec Lamson & Cutner, PC, à New York.

Mais en combinant la création d'une fiducie irrévocable avec un billet à ordre ou l'achat d'une rente privée, beaucoup de gens peuvent encore conserver 40% à 50% de leurs actifs, dit Cutner. Comment cela fonctionne est expliqué dans les 5 meilleures stratégies pour payer les soins aux personnes âgées.

Autres avantages d'une fiducie

Qu'une personne mette de l'argent dans une fiducie ou qu'elle la donne à des membres de la famille, elle sera assujettie à la même période de réflexion de cinq ans. Cependant, une fiducie a certains autres avantages.

D'une part, une fiducie est une entité juridique distincte, de sorte que l'argent est généralement plus sûr que s'il s'agissait d'un membre de la famille. Même un parent avec les meilleures intentions pourrait faire face à un procès, un divorce ou un autre malheur, mettant cet argent en danger.

D'autre part, les actifs d'une fiducie bénéficient d'une majoration, ce qui peut entraîner des économies d'impôt substantielles pour les héritiers qui héritent éventuellement de la fiducie. En revanche, les actifs qui sont simplement donnés au cours de la vie du propriétaire portent généralement sa base de coût d'origine.

Voici comment fonctionne le calcul: Les actions de 5 000 $ qui ont été achetées à l'origine et qui valent 10 000 $ lorsque le bénéficiaire d'une fiducie en hérite auraient une base de 10 000 $. Avait le même bénéficiaire Si les actions étaient vendues au prix de 12 000 $, la personne qui les héritait d'une fiducie devait payer de l'impôt sur un gain de 2 000 $. , alors que quelqu'un qui a reçu les actions devrait un impôt sur un gain de 7 000 $. (Notez que l'augmentation s'applique aux biens hérités en général, pas seulement à ceux qui impliquent une fiducie.)

Choisissez le bon Fiduciaire

Une fiducie correctement établie conservera non seulement certains actifs de la personne âgée, mais laissera également au fiduciaire le pouvoir discrétionnaire de distribuer de l'argent aux bénéficiaires qui peuvent le dépenser pour le bénéfice de la personne âgée.

C'est une raison pour choisir un fiduciaire sur lequel on peut compter. "Vous voulez quelqu'un qui est stable et raisonnable et financièrement responsable", explique l'avocat Cutner. Si la personne âgée a des réserves, ajoute-t-il, une alternative consiste à nommer une banque soit comme fiduciaire, soit comme co-fiduciaire.

The Bottom Line

Les personnes qui ont besoin d'une aide financière de Medicaid n'ont pas besoin d'épuiser leurs économies pour être admissibles. Une fiducie irrévocable correctement établie peut protéger au moins une partie de leurs actifs, à la fois pour leur propre bénéfice et pour celui de leurs héritiers éventuels.