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En règle générale, les régimes 401 (k) ne sont pas assujettis aux lois sur l'état de santé parce qu'ils sont couverts par la Loi sur la sécurité du revenu de retraite des employés (ERISA). Toutefois, si vous avez un ancien compte 401 (k) avec un ancien employeur qui veut mettre fin au régime, vos actifs peuvent être déshérités si l'administrateur du régime n'est pas en mesure de vous contacter.

Qu'est-ce que l'Escheatment?

Escheatment est le terme juridique du processus par lequel les gouvernements des États peuvent s'approprier des actifs financiers abandonnés, tels que les comptes bancaires, les comptes d'investissement et les IRA si les propriétaires ne peuvent pas être trouvés. Initialement destiné à éviter le gaspillage inutile d'actifs dans le cas où un propriétaire de compte meurt sans héritiers, le processus peut être utilisé pour réclamer les actifs du vivant dans certaines circonstances.

Pour que les biens soient déshonorés, ils doivent rester inactifs pendant une période définie, appelée période de dormance. Étant donné que chaque État détermine ses propres règlements en matière de déstockage, cette période peut varier, mais elle est généralement comprise entre trois et cinq ans.

Pourquoi les plans 401 (k) sont-ils protégés?

Les régimes d'épargne-retraite offerts par l'employeur, comme le régime 401 (k), sont régis par l'ERISA, qui protège l'épargne salariale. Pour garantir la cohérence de la participation et de l'administration du plan à travers les frontières des États, ERISA a été spécifiquement conçu pour anticiper toute loi en conflit avec ses directives.

Comme les plans 401 (k) sont conçus pour rester longtemps sans surveillance pendant la phase d'accumulation, les exigences normales de période de dormance inhérentes au processus d'escheatment ne s'appliquent pas. En outre, étant donné que les lois sur les déshérités de chaque état sont différentes, permettant aux plans 401 (k) d'être soumis à une déstabilisation signifie que les employés et les employeurs doivent suivre l'évolution de la législation. Si un employé passe à un nouvel état, par exemple, un 401 (k) d'un employeur précédent est soumis à différentes lois sur l'escheatment qu'un compte ouvert dans le nouvel emplacement. Parce que cela compromet sérieusement l'efficacité opérationnelle de ces plans et parce qu'il décourage les employeurs d'offrir des plans et des employés de participer, ERISA protège 401 (k) plans de l'escheatment.

La seule exception à cette règle est si un employeur veut mettre fin à un régime qui détient le compte d'un employé précédent qui ne peut être trouvé. Si le contact ne peut pas être fait pour que l'employé puisse récupérer le compte, l'employeur peut choisir de faire retirer le compte par l'État.