Si vous pouvez vous en sortir financièrement, il est logique de charger votre plan 529, également connu sous le nom de «plan de scolarité qualifié» ou QTP.

L'objectif d'un plan 529 est de payer les coûts futurs des études collégiales, généralement pour un enfant ou un petit-enfant. Le chargement initial du plan permet de cumuler les bénéfices sur plus d'argent sur une période plus longue. En d'autres termes, plus vous investissez d'argent au départ, plus l'argent doit croître et plus l'équilibre est grand lorsque les fonds sont nécessaires pour le collège. (Voir aussi: Les 529 plans d'épargne collégiaux vous conviennent-ils?

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Règles de cotisation

Le montant total que vous pouvez cotiser à un seul plan 529 est fixé par Le montant varie, mais dans de nombreux États, il dépasse 200 000 $, selon la Securities and Exchange Commission (SEC).

Votre contribution va après impôts, donc il n'y a pas de déduction fiscale fédérale. Certains États, cependant, offrent une déduction pour une partie de votre contribution.

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Les cotisations augmentent en franchise d'impôt et peuvent être retirées en franchise d'impôt tant que l'argent est utilisé pour des frais d'études admissibles Il peut toutefois y avoir des conséquences fiscales sur les donations si vous dépassez la limite annuelle de l'impôt sur les donations - actuellement 14 000 $ par enfant ou petit-enfant (28 000 $ pour les conjoints qui donnent conjointement)

peut contourner cette limite de 14 000 $ via une règle IRS spéciale - mais peu connue - qui vous permet de charger un plan 529 jusqu'à cinq ans en même temps avec n o les conséquences de l'impôt sur les dons.

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Voici comment cela fonctionne: Au lieu de verser 14 000 $ par enfant par année, vous versez 70 000 $ par enfant la première année et vous le donnez comme si vous donniez 14 000 $ par année pour chaque enfant de cinq années consécutives.

Vous ne pouvez pas faire de contributions supplémentaires (ou retirer de l'argent) jusqu'à ce que les cinq années soient écoulées, auquel cas vous pouvez contribuer 70 000 $ de plus pour les cinq prochaines années, si vous le souhaitez.

Si vous et votre conjoint (e) avez cotisé (et déposé conjointement), le montant total peut atteindre 140 000 $ pour chaque période de cinq ans.

La valeur du chargement frontal

L'avantage du chargement frontal devient évident lorsque vous comparez le résultat de l'épargne avec les contributions annuelles régulières.

Le chargement frontal de 70 000 $, par exemple, se chiffrerait à 168 463 $ à 5% sur 18 ans (composé annuellement).

Si vous avez versé le même montant de 70 000 $ sur 18 ans en versements annuels de 3 889 $, le total ne serait que de 114 877 $. C'est 53 566 $ de gains perdus sur votre contribution.

Les chiffres sont encore plus élevés si vous et votre conjoint chargez 140 000 $ de plus que les cotisations annuelles de 7 778 $. Dans ce cas, le total des frais serait de 336 926 $ et le total des versements serait de 229 754 $. ou 107, 172 $ de gains perdus sur 18 ans.

Coût du collège

Un regard réaliste sur le coût futur des études collégiales pour votre enfant ou petit-fils démontre pourquoi il est important de réduire chaque dollar de revenu de votre régime 529.

D'ici 2034, une année dans une université publique coûtera 47 045 $, et le coût moyen d'une école privée d'un an sera de 105 071 $, selon J. P. Morgan. Ces coûts s'élèvent à 188 180 $ pour un diplôme de quatre ans d'une école publique et à 420 284 $ pour quatre ans dans une institution privée.

Attention au surfinancement

Les chiffres ci-dessus peuvent vous faire croire qu'il est presque impossible de surpayer un plan 529, mais cela arrive. C'est une considération importante parce que, pour que les fonds soient retirés en franchise d'impôt, l'argent ne peut être utilisé que pour les frais d'études admissibles, tel qu'indiqué dans les «Règles de cotisation».

Dans ce cas, le meilleur choix est d'utiliser les fonds excédentaires pour un autre membre de la famille ou même vous-même, si vous voulez retourner à l'école. Si un autre destinataire n'est pas une option et que les fonds excédentaires sont retirés, une pénalité de 10% et des taxes seront dues.

Toutefois, les taxes et pénalités ne sont payées que sur les gains (et non sur le capital initial). Cela signifie que si le solde de votre compte 529 après que toutes les factures d'éducation ont été payées est de 5 000 $, par exemple, et 1 000 $ de ce montant comprend les gains, la pénalité serait de 10% de 1 000 $ ou 100 $. Les taxes seraient également dues sur le 1 000 $. (Voir aussi:

5 secrets que vous ne saviez pas sur un plan 529 .) The Bottom Line

Vous devez être assez riche pour se permettre le grand montant nécessaire pour charger un 529 plan d'épargne-études. Les grands-parents aisés sont le plus souvent dans cette position. La capacité de lancer un plan 529, de le charger à l'avance et, en même temps, d'éliminer ce montant des taxes successorales potentielles, peut être un réel avantage. C'est aussi un très bon usage pour un gros bonus ou un héritage, devrait-on venir à votre rencontre. (Voir aussi:

Utiliser 529 plans d'épargne pour le collège .) En fin de compte, bien sûr, le but est d'aider à financer les études collégiales de vos enfants ou petits-enfants. poursuivre une vie et une carrière significatives.