Le ratio d'adéquation des fonds propres favorise la stabilité et l'efficacité des systèmes financiers mondiaux et des banques. Le ratio du capital sur les actifs pondérés en fonction des risques est généralement exprimé en pourcentage. Le minimum actuel du capital total des actifs pondérés en fonction des risques, selon Bâle III, est de 10,5%.
Le ratio du capital sur les actifs pondérés en fonction du risque mesure le capital d'une banque par rapport à son exposition au risque. La formule utilisée pour calculer le ratio de solvabilité d'une banque est le capital de première catégorie de la banque plus son capital de deuxième niveau divisé par les actifs pondérés en fonction des risques. Les fonds propres de première catégorie servent à absorber les pertes d'une banque sans qu'elle ait à cesser ses activités. Le capital de niveau deux d'une banque est utilisé dans le cas où la banque liquiderait ses actifs.
Par exemple, supposons que la banque ABC ait un capital de première catégorie de 10 millions de dollars et un capital de deuxième catégorie de 5 millions de dollars. Il dispose de 400 millions de dollars d'actifs pondérés en fonction des risques. Le ratio du capital aux actifs pondérés en fonction des risques est de 3. 75% ((10 millions $ + 5 millions $) / (400 millions $) * 100%). Par conséquent, la banque ABC n'a pas respecté l'exigence minimale d'actifs pondérés en fonction du risque de capital et est nettement inférieure à 10,5%. La banque détient trop d'actifs pondérés en fonction des risques, par rapport à ses fonds propres de premier et de deuxième niveau.D'autre part, supposons que la banque DEF ait un capital de première catégorie de 15 millions de dollars, un capital de deuxième catégorie de 10 millions de dollars et des actifs pondérés en fonction des risques de 75 millions de dollars. Le ratio du capital en résultant aux actifs pondérés en fonction des risques de la Banque est de 33% ((15 millions $ + 10 millions $) / 75 millions $ * 100%). Par conséquent, la banque DEF est susceptible d'absorber ses pertes et est financièrement stable.
Comment puis-je calculer le rapport capital / poids des actifs pour une banque dans Excel?
En savoir plus sur le ratio capital / actifs pondérés et sur la façon de calculer le ratio d'adéquation du capital d'une banque à l'aide de Microsoft Excel.
Quelle est la différence entre une banque d'investissement et une banque de détail?
Apprend les principales différences entre les banques de détail et les banques d'investissement en examinant les activités, le type de clients et les principaux facteurs de performance.
Quelle est la différence entre une banque correspondante et une banque intermédiaire?
A lu les différences entre les banques intermédiaires et les banques correspondantes, pourquoi leur rôle est nécessaire et où les termes peuvent être interchangeables.