Cette année marque le début d'une nouvelle ère pour la génération des baby-boomers. Les plus âgés de ses membres qui sont nés dans la première moitié de 1946 atteindront l'âge de 70 ½ en 2016. Cela signifie qu'ils devront commencer à prendre les distributions minimales requises (RMD) de tous leurs IRA traditionnels et des plans qualifiés par interne Réglementations du Revenue Service (IRS), qu'elles aient ou non besoin de cet argent. Voici quelques conseils essentiels sur ces distributions qui peuvent aider les boomers à les intégrer efficacement dans leurs budgets.

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Top Conseils

• La règle de l'IRS stipule que l'IRA traditionnel et les détenteurs de plans qualifiés peuvent différer leurs RMD jusqu'à l'année suivant celle au cours de laquelle ils atteignent 70 ans et demi. Ceux qui sont nés au premier semestre 2016 atteindront 70 ans cette année, tandis que ceux qui sont nés dans la seconde moitié atteindront cet âge l'année suivante. Cela signifie que vous devez commencer vos RMD en 2016 au plus tard le 31 décembre ^st si votre anniversaire tombe entre le 1er janvier et le 30 juin ^e . Si vous êtes né dans la seconde moitié de 1946, vous pouvez reporter vos RMD jusqu'au 1er avril 2018, car vous aurez 70 ans et demi en 2017, vous n'aurez donc pas à prendre de RMD avant le mois d'avril suivant. Cependant, vous devrez prendre deux distributions à ce moment-là pour compenser le retard dans la prise de votre premier. (Pour en savoir plus, voir: Comment calculer les distributions minimum requises .)
• Vous n'avez pas besoin de prendre des RMD pour chaque IRA et solde de plan qualifié que vous possédez. Vous pouvez le faire si vous le souhaitez, mais il peut être plus simple d'agréger toutes vos distributions de plan et de les prendre à partir d'un seul compte. Cela peut être particulièrement avantageux si vous avez des positions dans d'autres comptes qui se négocient à des prix déprimés, et vous ne voulez pas avoir à commencer à les vendre afin de prendre des distributions. Calculer la quantité que vous devez prendre n'est pas aussi difficile que vous le pensez. Vous avez juste besoin d'obtenir le solde du compte de fin pour chaque plan et compte traditionnel le 31 décembre ^st de l'année dernière et ajoutez-les tous ensemble. Ensuite, trouvez votre facteur d'espérance de vie dans les tableaux IRS (voir les publications IRS 590 et 575) et divisez votre solde total par ce nombre. Le quotient est le montant en dollars que vous devrez retirer cette année (ou la suivante). Si votre conjoint a plus de 10 ans de moins que vous et qu'il est le seul bénéficiaire de vos régimes et comptes traditionnels, vous devrez utiliser un autre ensemble de tableaux fournis par l'IRS qui se divisera en un plus grand nombre.
• Vous ne pouvez pas agréger les distributions de plans 401 (k). Si vous avez plus d'un plan traditionnel qualifié dont vous devez prendre des RMD, vous devrez les calculer et les prendre individuellement.Mais vous pouvez toujours agréger vos distributions IRA et les prendre à partir d'un compte. Si vous ne voulez pas avoir à prendre des distributions séparées de vos plans à l'avenir, alors vous pouvez simplement les rouler dans un IRA pour éviter ce désagrément. (Pour en savoir plus, consultez: Un aperçu des DGR du régime de retraite .)
• Découvrez comment ce revenu aura une incidence sur votre situation fiscale. Toutes les distributions des IRA traditionnels et les régimes de retraite sont imposés comme un revenu ordinaire, ce qui signifie que vous paierez sur cet argent à votre taux d'imposition marginal supérieur. Les RMD peuvent également rendre vos prestations de sécurité sociale imposables en fonction du montant que vous devez retirer. Cependant, le fait que ce revenu soit imposable ne signifie pas automatiquement que vous devrez payer des impôts. Si vous avez actuellement le droit de réclamer des déductions et / ou des crédits inutilisés parce que vous n'avez pas de revenu pour les créditer, vous pouvez les utiliser pour payer une partie ou la totalité de l'impôt sur vos distributions.
• Si vous avez déjà versé des cotisations non déductibles à votre IRA traditionnel, vous devrez alors calculer le montant total qui n'a pas été déduit, puis les ajouter au montant total des cotisations déductibles. Ensuite, divisez le total par le montant des contributions non déductibles pour obtenir un taux d'exclusion. Ce pourcentage de chacune de vos distributions sera alors considéré comme un remboursement de capital non imposable. Par exemple, si vous n'avez pas déduit 10 000 $ de vos cotisations et que vous avez déduit 90 000 $, alors 10% de chaque distribution sera libre d'impôt. Vous devriez avoir suivi vos contributions non déductibles en remplissant le formulaire IRS 8606 dans chaque année que vous les avez faites. (Pour en savoir plus, voir: Éviter les erreurs dans les distributions minimum requises .)
• Ne pensez même pas simplement à ignorer vos RMD. L'IRS finira par vous imposer une pénalité équivalente à 50% du montant que vous auriez dû retirer, donc ce n'est jamais une bonne idée.
• Vous pouvez éviter complètement et légitimement d'avoir à prendre RMD en roulant ou en convertissant tous vos plans traditionnels à un Roth IRA. Bien qu'il soit préférable de répartir la conversion sur deux ans ou plus afin de vous éviter d'augmenter votre taux d'imposition, vous n'aurez plus jamais à réinvestir d'autres fonds de retraite. Roth IRA sont inconditionnellement exemptés de la disposition de RMD. Même les régimes qualifiés Roth ne bénéficient pas de cette exemption. Si vous avez des soldes dans ceux-ci et que vous souhaitez échapper RMD pour eux, alors vous devrez également les rouler dans Roth IRA. (Pour en savoir plus, voir: Principaux conseils pour réduire les distributions minimum .)
• Si vous êtes enclin à faire des dons de bienfaisance, vous pouvez faire en sorte que vos RMD soient dirigées directement vers une organisation 501c (3) qualifiée . Cela rendra vos distributions libres d'impôt, puisque vous n'avez jamais reçu l'argent vous-même. Cette stratégie vous permet essentiellement de déduire ce revenu sans avoir à détailler.

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La ligne de fond

Les distributions minimales obligatoires des IRA traditionnels et des plans qualifiés ne peuvent être évitées, mais il existe plusieurs façons de minimiser leur impact tant que vous respectez les règles.Parlez à vos dépositaires IRA pour voir combien vous devrez retirer et commencer à faire des plans maintenant pour comment vous allez utiliser cet argent. (Pour en savoir plus, voir: Rappel de distribution minimale obligatoire .)

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