Plus des deux tiers des dividendes du monde provenaient de pays non-U. S. sociétés en 2014 et 2015, mais les investisseurs de dividendes devraient faire un peu de travail avant de manquer de remplir leurs portefeuilles avec des actions étrangères. Certains pays sont axés sur les actionnaires et paient des dividendes robustes. D'autres pays se concentrent sur la croissance et favorisent le réinvestissement. Si vous êtes un investisseur de revenu, identifier les régions les plus favorables aux dividendes est une astuce utile.

Les investisseurs américains en dividendes doivent également prêter attention au traitement fiscal par pays. Certains pays, comme le Royaume-Uni, Singapour, l'Argentine et l'Inde, n'imposent aucune taxe sur les dividendes versés aux résidents des États-Unis. D'autres placent d'importantes retenues à la source sur ces dividendes; les pays notables de ce groupe sont l'Australie, le Chili, la Suisse, la Corée du Sud, la Nouvelle-Zélande et la plus grande partie de l'Europe centrale.

Il existe des centaines de sociétés étrangères qui versent des dividendes et qui cotent les American Depositary Receipt (ADR) comme versions nationales de leurs actions, ce qui signifie qu'il n'est pas toujours nécessaire de rechercher des sociétés sur des marchés étrangers.

Le Royaume-Uni

L'allié le plus puissant des États-Unis est également le meilleur ami des investisseurs américains en matière de dividendes. Les investisseurs américains ne sont pas imposés sur les distributions reçues, et tout actionnaire des États-Unis est déjà crédité d'un impôt de 10% sur les dividendes pour éviter la double imposition. Les actions U.K. ne sont pas les plus gros payeurs de dividendes, mais elles ont la meilleure combinaison de dividendes élevés et de faibles impôts sur les dividendes.

Le taux de dividende moyen américain a fluctué entre 45 et 55% pendant plus d'une décennie; il était de 50% en 2014 et 2015, nettement supérieur à la moyenne des sociétés cotées sur l'indice MSCI Global.

Le taux de l'impôt sur les dividendes de 0% aux États-Unis s'applique uniquement aux sociétés traditionnelles et non aux sociétés de placement immobilier (FPI). Les investisseurs américains dans les sociétés de placement immobilier basées aux États-Unis se voient imposer une retenue d'impôt de 20% sur les distributions.

Nouvelle-Zélande

Les sociétés de tous les pays n'ont pas distribué plus de bénéfices sous forme de dividendes en 2014 et 2015 que la Nouvelle-Zélande. La distribution moyenne des dividendes après impôt en Nouvelle-Zélande a été incroyable de 77% en 2014, soit plus du double du taux aux États-Unis, où les actionnaires n'ont vu que des distributions après impôt de 32%.

L'une des principales raisons de la forte croissance des dividendes en Nouvelle-Zélande est son régime d'imputation des dividendes, une rareté parmi les pays modernes. Des études sur la politique fiscale néo-zélandaise ont montré que la politique d'imputation augmente le rendement total des investisseurs jusqu'à 40%.

Il existe également une promotion culturelle des dividendes parmi les actionnaires de la région. Plus de 80% des entreprises néo-zélandaises interrogées par Ernst & Young en 2014 ont indiqué que la «cible de paiement des dividendes» était un des principaux moteurs de la politique de dividende.Cela reflète un fort appétit pour les dividendes et suggère que les attentes des actionnaires affectent réellement la politique de l'entreprise.

La seule raison pour laquelle la Nouvelle-Zélande ne se classe pas en premier est que son gouvernement retient 30% des dividendes versés aux investisseurs étrangers. L'Internal Revenue Service (IRS) offre un crédit d'impôt étranger pour les retenues à la source, mais il y a une limite au montant qu'un déposant unique peut recevoir en fonction du revenu du contribuable de ce pays.

Australie

L'Australie se placerait également plus haut si ce n'était de ses lois restrictives draconiennes sur les dividendes étrangers. Pourtant, il est l'un des leaders mondiaux des dividendes moyens après impôts, deuxième derrière la Nouvelle-Zélande en 2014 et 2015. Un grand nombre des avantages culturels et réglementaires dont bénéficie la Nouvelle-Zélande peuvent également être attribués à l'Australie. Il y a quelques favoris de dividendes lourds domiciliés en Australie, y compris Westpac Banking Corporation (NYSE: WBK WBKWestpac Banking24 82-2 78% Créé avec Highstock 4. 2. 6 ) et BHP Billiton PLC (NYSE: BBL BBLBHP Billiton38 64 + 3 70% Créé avec Highstock 4. 2. 6 ).

Brésil

Le Brésil est un jeu de dividende à plus haut risque et à plus haut rendement que les autres sur cette liste. Plusieurs sociétés brésiliennes de premier plan se classent souvent parmi les meilleures actions mondiales productrices de rendement. Le Brésil ne perçoit pas non plus de retenue à la source sur les dividendes étrangers, semblable à l'U.K

Il y a cependant deux problèmes à résoudre. Premièrement, l'économie du Brésil est moins stable que celle de l'Australie, de la Nouvelle-Zélande ou du Canada. Cela signifie qu'il y a plus de risque qu'un titre à rendement élevé soit tué sur le marché un an après avoir assez bien performé. Deuxièmement, la situation politique du Brésil est volatile. L'incertitude du régime nuit aux profits des entreprises, et l'impression d'argent excessif au Brésil entraîne d'énormes pics inflationnistes. Les investisseurs en dividendes ne veulent pas que la valeur d'échange de leurs distributions continue de baisser.

Canada

Le Canada complète les cinq meilleures options pour les investisseurs américains en dividendes. En moyenne, les actions cotées canadiennes ont tendance à payer des rendements d'environ 3%, soit 50% de plus que la moyenne de rendement de 2% des actions cotées américaines. Le Canada impose une retenue officielle de 25% sur les impôts sur les dividendes, mais les investisseurs peuvent réduire cette taxe à 15% en remplissant un formulaire auprès de l'administration fiscale canadienne. Si vos actions canadiennes sont inscrites dans un compte de retraite qualifié, tel qu'un compte de retraite individuel (IRA) ou un 401 (k), la retenue d'impôt est réduite à 0%.