Les banques au Costa Rica ne sont généralement pas associées à des paradis fiscaux offshore parce que les autorités nationales coopèrent avec les agences internationales pour empêcher tout système financier illicite. Cependant, les citoyens américains vivant au Costa Rica en tant que résidents, étudiants ou travailleurs auront éventuellement un besoin légitime d'ouvrir un compte bancaire personnel local. Voici ce que vous devez savoir pour commencer.

Choisir une banque

Les banques du Costa Rica se répartissent en deux catégories: les entreprises publiques (nationales) et privées. Vous pouvez ouvrir un compte dans l'une ou l'autre catégorie. Trois banques d'État sont à votre disposition: Banco Nacional de Costa Rica, Banco de Costa Rica et Bancrédito. Les plus grandes banques commerciales privées comprennent BAC San José, la Banque Scotia et Citibank.

Des différences très importantes séparent les deux types de banques. Les entreprises publiques, par exemple, garantissent tous les dépôts et ont généralement beaucoup de succursales et de guichets automatiques (une considération primordiale pour les résidents vivant dans des zones rurales ou reculées). Cependant, ils sont également connus pour leurs lignes incroyablement longues.

D'autre part, les banques privées ont généralement des lignes plus courtes et sont plus susceptibles d'employer du personnel bilingue, ce qui en soi peut être une raison suffisante pour devenir privé. Ils peuvent également offrir des avantages transactionnels et coûts attrayants aux Américains avec lesquels ils ont déjà établi une relation aux États-Unis

Ouverture d'un compte

La plupart des banques offrent des comptes en colones, en monnaie costaricaine ou en dollars. Un compte d'épargne de base représente le type de compte le plus courant et c'est aussi le plus facile à ouvrir. Cela dit, établir un compte bancaire au Costa Rica peut être un processus laborieux, en grande partie à cause de l'énorme quantité de paperasse en cause. Les exigences varient selon les institutions, mais elles tournent généralement autour de:

Identification (ID):

Pour effectuer des transactions bancaires, les banques costa-riciennes exigent de tous les étrangers résidant sur place qu'ils présentent leur carte d'identité DIMEX (émise par Immigration). D'un autre côté, les touristes peuvent simplement présenter leur passeport, mais ils peuvent seulement être autorisés à ouvrir un compte dans certaines institutions. Dépôt minimum:

Cela dépend du type de compte, mais les comptes d'épargne exigent généralement au moins 25 ou 5 000 dollars des États-Unis. Preuve de résidence:

Vous devez présenter un document physique, tel qu'une facture de services publics ou un contrat de location, indiquant votre adresse résidentielle locale. Preuve de revenu:

Les entrepreneurs indépendants devront produire une lettre, ou «attestation de revenu», d'un comptable, tandis que les employés salariés auront besoin d'une preuve de revenu de leur employeur local. Formulaires supplémentaires:

Une politique locale appelée "Conozca a Su Cliente" (connaître votre client) exige que tout U.S. citoyen avec une banque du Costa Rica (particuliers et entreprises) vérifie et met à jour les informations personnelles chaque année. Divers formulaires d'impôt peuvent également être nécessaires pour informer l'IRS des comptes bancaires offshore . Déclaration du revenu

Les règles fiscales du Costa Rica doivent être respectées par les Américains qui y résident et les citoyens américains vivant et travaillant à l'étranger doivent déclarer tous les revenus mondiaux à l'IRS dans leur déclaration de revenus. Des pénalités très coûteuses peuvent s'appliquer si vos revenus ne sont pas déclarés correctement. (Voir aussi:

Conséquences fiscales de l'ouverture d'un compte bancaire étranger .) Il est possible pour les ressortissants américains d'éviter la double imposition sur le revenu gagné à l'étranger par l'exclusion du revenu gagné étranger et les crédits d'impôt étrangers. Cependant, une déclaration d'impôt doit être déposée auprès de l'IRS pour bénéficier de ces avantages.

The Bottom Line

Une fois que vous avez décidé entre une institution bancaire publique et privée, l'ouverture d'un compte bancaire au Costa Rica devrait être assez simple tant que vous répondez à tous les critères d'éligibilité.

Alors que le système bancaire lui-même est assez standard, les procédures peuvent être relativement lentes, c'est donc une bonne idée de pratiquer la patience. Il est également conseillé aux clients de ne pas visiter les agences et les guichets automatiques les jours de paie locaux afin d'éviter les files d'attente plus longues que d'habitude. Et rappelez-vous, tout revenu générateur américain au Costa Rica doit respecter de près les règles fiscales locales et américaines.