Si vous avez entendu parler de fonds en fiducie, mais que vous ne savez pas ce qu'ils sont ou comment ils fonctionnent, vous n'êtes pas seul. Beaucoup de gens ne connaissent qu'un seul fait important concernant les fonds fiduciaires: ils sont mis en place par les ultra-riches afin de protéger la transmission de sommes importantes à la famille, aux amis ou aux entités (associations caritatives, par exemple) après leur décès. Cependant, seule une partie de la sagesse conventionnelle est vraie. Les fonds en fiducie sont conçus pour permettre à l'argent d'une personne de continuer à être utile bien après son décès, mais les fiducies ne sont pas utiles seulement pour les personnes très fortunées. Les gens de la classe moyenne peuvent également utiliser des fonds fiduciaires, et en créer un n'est pas entièrement hors de portée financière.

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Fonctionnement des fonds fiduciaires

Pour comprendre le fonctionnement d'un fonds en fiducie, examinons un exemple. Vous avez travaillé dur toute votre vie et accumulé un coussin d'épargne confortable. Vous savez que, dans le futur, vous allez mourir et vous voulez que vos économies durement gagnées soient versées aux personnes que vous aimez, ou aux œuvres caritatives ou aux causes auxquelles vous croyez.

Maintenant, qu'en est-il des êtres chers? qui ne sont pas aussi avertis financièrement que vous? Vous pourriez vous soucier de leur laisser un don forfaitaire parce qu'ils pourraient l'utiliser de façon irresponsable. En outre, vous pouvez même aimer voir votre argent reporté pour les générations à venir. Si c'est ce que vous ressentez, vous devriez créer un fonds de fiducie vivant et irrévocable. Ce type de confiance peut être mis en place pour commencer à disperser des fonds lorsque certaines conditions sont remplies. Il n'y a aucune stipulation que vous ne pouvez pas être en vie quand cela arrive.

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Vous pouvez placer des liquidités, des actions, des biens immobiliers ou d'autres actifs de valeur dans votre fiducie. Vous rencontrez un avocat et décidez des bénéficiaires et fixez des stipulations. Peut-être que vous dites que les bénéficiaires reçoivent un paiement mensuel, peuvent seulement utiliser les fonds pour les dépenses d'éducation, les dépenses dues à une blessure ou une invalidité, ou l'achat d'une première maison. C'est votre argent pour que vous puissiez décider.

Parce que c'est irrévocable, vous n'avez pas l'option de dissoudre plus tard le fonds en fiducie. Une fois que vous placez des actifs dans la fiducie, ils ne sont plus les vôtres. Ils sont sous la garde d'un fiduciaire. Un fiduciaire est une banque, un avocat ou une autre entité créée à cette fin.

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Puisque les actifs ne vous appartiennent plus, vous n'avez pas à payer d'impôt sur les fonds provenant des actifs. De plus, avec une bonne planification, les biens peuvent être exemptés des taxes foncières et des dons. Ces exonérations fiscales sont la principale raison pour laquelle certaines personnes mettent en place une fiducie irrévocable. Si vous, le fiduciaire (la personne créant la fiducie) est dans une tranche d'imposition plus élevée, la mise en place de la fiducie irrévocable vous permet de retirer ces actifs de votre valeur nette et de passer à une tranche d'imposition inférieure.

Inconvénient du fonds fiduciaire: honoraires

Il existe des inconvénients à la création d'une fiducie.Le plus gros inconvénient est les frais d'avocat. Pensez à une confiance en tant qu'humain aux yeux de la loi fiscale. Cette nouvelle personne doit payer des impôts et les mécanismes de la fiducie doivent être écrits avec une quantité extraordinaire de détails. Pour que le système soit le plus avantageux possible sur le plan fiscal, il doit être conçu par quelqu'un qui a beaucoup de connaissances juridiques et financières spécialisées. Les avocats de confiance sont chers. Une fiducie traditionnelle irrévocable coûtera probablement un minimum de quelques milliers de dollars et pourrait coûter beaucoup plus cher.

Autres options

Si vous ne voulez pas créer un fonds en fiducie, il existe d'autres options, mais aucune d'elles ne vous laisse, le fiduciaire, autant de contrôle sur vos actifs qu'une fiducie.

Will : écrire un testament coûte beaucoup moins cher, mais votre propriété est soumise à plus d'impôts et les conditions peuvent facilement être contestées dans un processus appelé homologation. De plus, vous n'aurez pas autant de contrôle sur la façon dont vos actifs sont utilisés. Si le testament est contesté, les honoraires d'avocat pourraient consommer une grande partie de l'argent que vous vouliez voir utilisé d'une manière qui serait bénéfique pour les autres.

Comptes de garde UGMA / UTMA : semblables à un régime d'épargne-études 529, ces types de comptes sont conçus pour placer de l'argent dans des comptes de dépôt permettant à une personne d'utiliser les fonds pour des dépenses liées à l'éducation. Vous pouvez utiliser un compte comme celui-ci pour offrir un certain montant jusqu'à concurrence de l'impôt maximal sur les dons, ou le maximum pour réduire votre impôt à payer tout en réservant des fonds qui ne peuvent être utilisés que pour les dépenses liées à l'éducation.

Les désavantages des comptes de garde UGMA / UTMA et des plans 529 sont que le bénéficiaire peut être au collège, mais utiliser ces fonds pour d'autres dépenses hors de votre contrôle. En outre, la somme d'argent dans le compte de garde du mineur est considérée comme un atout, ce qui peut le rendre inéligible à recevoir une aide financière fondée sur les besoins.

Une option de fiducie abordable

Les fiducies traditionnelles ont longtemps été utilisées par des familles fortunées, mais même celles qui ont très peu d'argent peuvent facilement créer une fiducie irrévocable. The Kiss Trust est une option ciblée sur les personnes à faible revenu. Il a tous les avantages d'une fiducie traditionnelle, il est peu coûteux à mettre en place, et vous pouvez commencer la fiducie avec autant d'argent qu'il faudrait pour acheter un réservoir d'essence. Vous pouvez faire un dépôt forfaitaire ou déposer des montants réguliers. Lorsque vous effectuez des paiements dans la fiducie, ces fonds ne sont plus à vous puisque cette fiducie est irrévocable.

Bien que la fiducie soit irrévocable, l'argent n'est pas la propriété de la personne qui le reçoit. Pour cette raison, un enfant demandant une aide financière n'aurait pas à réclamer ces fonds à titre d'actifs. Par conséquent, il n'y aura aucun impact sur l'admissibilité à l'aide financière fondée sur les besoins. Le fiduciaire peut également établir des fiducies pour les futures générations d'enfants, faisant de la confiance un héritage durable pour un nombre indéfini de générations.

The Bottom Line

Pour ceux qui n'ont pas une valeur nette élevée mais qui souhaitent laisser de l'argent aux enfants ou aux petits-enfants et contrôler la façon dont cet argent est utilisé, une fiducie peut vous convenir; Il n'est pas seulement disponible pour les personnes fortunées, il offre également au trusteur la possibilité de protéger ses actifs longtemps après leur transmission.