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La plupart des régimes de retraite tels que 401 (k), 403 (b), comptes de retraite individuels (IRA) et Roth IRA permettent des cotisations de rattrapage pour les 50 ans et plus. Cela prend effet à l'année civile où vous atteignez l'âge de 50 ans. Si vous atteignez l'âge de 50 ans en novembre 2016, vous pouvez utiliser pleinement la clause de rattrapage pour toute l'année 2016. Le montant dépend fortement du type de régime.
401 (k) Régimes
Le régime commun 401 (k) permet une contribution de base de 18 000 $ plus un supplément de 6 000 $ après 50 ans (pour 2015-2016). Vous devez faire toutes les contributions, y compris la contribution de rattrapage, au cours de la même année civile.
403 (b) Régimes
Il existe des limites similaires pour l'âge des régimes 403 (b), mais il existe également une clause de service de 15 ans pour les employés des écoles publiques, des hôpitaux, des foyers agences de services de santé, agences de services de santé et de bien-être, églises, ou conventions ou associations d'églises. Ces employés sont admissibles à des cotisations de rattrapage supplémentaires en fonction de la durée du service. Il y a plusieurs options pour les participants 403 (b) si le plan le permet. Ces contributions supplémentaires ont des critères d'éligibilité différents et spécifiques; Voir la publication IRS 571 pour plus de détails.
IRA SIMPLE ou SIMPLE 401 (k) s
Un IRA SIMPLE ou un SIMPLE 401 (k) permet des cotisations de rattrapage de 3 000 dollars par an. Les contributions de réduction salariale dans un IRA SIMPLE ne sont traitées comme rattrapage après que la contribution totale dépasse 12 500 $.
IRAs réguliers et Roth IRAs
IRAs réguliers et Roth IRAs ont une limite de rattrapage de 1 000 $ pour 2015 et 2016. Vous pouvez faire ces contributions de rattrapage jusqu'à la date d'échéance de la déclaration de revenus. Par exemple, vous devez verser la contribution pour 2015 au plus tard le 15 avril 2016, afin qu'elle soit comptabilisée pour cette année.
Comment faire des contributions de rattrapage à votre 401 (k)
Que vous soyez une tortue ou un lièvre, une fois que vous avez atteint l'âge de 50 ans, vous pouvez augmenter votre taux d'épargne de 401 (k).
Dois-je atteindre ma limite de cotisation 401 (k) avant de commencer à faire des contributions de rattrapage?
Vous devez généralement atteindre la limite établie par le régime afin d'effectuer des cotisations de rattrapage; par conséquent, si la limite du régime est de 15 500 $, vous ne pourrez effectuer des cotisations de rattrapage qu'après avoir atteint cette limite, en supposant que vous aurez au moins 50 ans d'ici la fin de l'année.
Qui peut faire des contributions de rattrapage à un compte d'épargne santé (HSA)?
En savoir plus sur les comptes d'épargne santé et qui peuvent apporter des contributions de rattrapage supplémentaires aux HSA selon le Internal Revenue Service des États-Unis.