Vous avez fait la bonne chose en contribuant à votre 401 (k) jusqu'à ce que votre entreprise correspondrait. Vous avez également surveillé le compte et apporté des modifications périodiquement pour les adapter aux conditions du marché. Parce que vous avez fait la bonne chose avec votre compte, vous amassez un gros solde. À un moment donné, vous commencerez à faire des retraits ou, en 401 (k), vous prendrez «des distributions. "

Mais aucune bonne action ne reste impunie, surtout quand l'IRS est impliqué. Oui, vous paierez probablement des taxes sur au moins certaines de vos distributions et, si vous ne faites pas attention, les taxes pourraient être assez élevées.

Impôts sur un régulier 401 (k)

Voici comment cela fonctionne: Les distributions sur un régulier 401 (k) sont imposés comme un revenu ordinaire au même taux d'impôt sur le revenu que votre salaire.

La raison pour cela, comme pour un IRA traditionnel, est que vous contribuez à un 401 (k) traditionnel avec des dollars avant impôt. Votre contribution réduit votre impôt sur le revenu l'année où vous le faites, mais elle rattrape avec vous quand vous commencez à prendre l'argent plus tard.

Si vous gagnez au moins 37 950 $ par année et que vous êtes célibataire, vous êtes dans la tranche d'imposition de 25%. En supposant que vous avez plus de 59 ans et demi lorsque vous prenez des distributions 401 (k), vous paierez des impôts à ce niveau. Si vous gagnez au moins 190 650 $, vous êtes dans la tranche d'imposition de 33%, et si vous êtes une personne de valeur nette supérieure qui gagne plus de 418 400 $, vous êtes à 39. 6%. Ces chiffres peuvent changer chaque année en fonction de l'inflation.

"Les taxes sur vos distributions 401 (k) sont importantes. Mais qu'est-ce qui est le plus important: «Que vont faire vos distributions 401 (k) pour vos« autres »taxes et frais? «Par exemple, une distribution 401 (k) pourrait taxer jusqu'à 85% des prestations de sécurité sociale lorsqu'elles étaient exonérées d'impôt avant la distribution», déclare Curtis Sheldon, CFP®, président de CL Sheldon & Company, LLC, à Alexandrie. , Va.

Les planificateurs financiers considèrent l'impôt sur le revenu comme le pire type d'impôt, car il est supérieur d'au moins 10% à l'impôt sur les gains en capital à long terme. Pour les personnes ayant des taux d'imposition plus élevés, les taux d'imposition sur le revenu sont deux fois plus élevés que les impôts sur les gains en capital. Pour en savoir plus, voir Comment retirer de l'argent de votre 401 (k)?

Qu'en est-il d'un Roth 401 (k)?

Tout comme avec l'IRA Roth, l'argent que vous versez à un Roth 401 (k) est imposé avant votre contribution. Puisque vous avez déjà payé des impôts, vous n'avez pas à les payer à nouveau une fois que vous prenez des distributions. Vous n'avez pas non plus à payer d'impôts sur les gains. En d'autres termes, avec un Roth 401 (k), vous paierez probablement zéro impôt sur l'argent que vous avez contribué si vous répondez aux exigences de revenu.

Mais il y a des choses à considérer. «Alors que le Roth 401 (k) désigné est exempt de taxe, veillez à respecter la règle du vieillissement quinquennal et les règles de répartition du régime pour bénéficier d'un traitement de distribution libre d'impôt dès l'âge de 59 ans et demi».Dougherty, CFP®, fondateur de Dougherty & Associates, à Cincinnati, Ohio.

De plus, si votre employeur correspond à vos cotisations, cette partie de l'argent est considérée avant impôt. Vous paierez des impôts sur ces cotisations lorsque vous prendrez des distributions. Mais contrairement à la traditionnelle 401 (k), vous pouvez prendre des distributions de vos contributions à tout moment sans pénalité. Les gains, cependant, relèvent toujours des règles 401 (k) traditionnelles. Pour plus d'informations, voir Quelles sont les règles de retrait de Roth 401 (k)?

Parler à un gestionnaire de patrimoine

Parfois, il vaut mieux s'adresser aux experts. Dans le cas de vos fonds de retraite, un expert pourrait vous être utile. Par exemple, Christopher Cannon, M.S., CFP®, de RetireRight Pittsburgh, dit: «Les actions de l'employeur détenues dans la 401 (k) peuvent être admissibles à un traitement d'appréciation net non réalisé. Ce que cela signifie est la croissance de l'action au-dessus de la base est traitée à des taux de gain en capital, pas [comme] revenu ordinaire. Cela peut être une énorme économie d'impôt. Trop de participants et de conseillers manquent cela lors de la distribution de l'argent ou de rouler sur le 401 (k) à un IRA. «

« Si vous gagnez un revenu élevé, envisagez d'utiliser des stratégies de planification caritative pour convertir stratégiquement les comptes de retraite imposables en exonérations d'impôt », explique Carlos Dias Jr., gestionnaire de patrimoine d'Excel Tax & Wealth Group à Lake Mary, Fla.

Il existe d'autres stratégies peu connues qui pourraient réduire votre fardeau fiscal qu'un professionnel de l'impôt ou un planificateur financier pourrait vous aider à trouver. Considérez un conseiller de frais seulement pour vous aider à faire des plans fiscalement efficaces.

The Bottom Line

Le choix d'un Roth ou du 401 (k) traditionnel dépend de plusieurs facteurs individuels. Certains professionnels conseillent de détenir un Roth et un compte de retraite traditionnel afin de minimiser le risque de payer toutes les taxes maintenant ou toutes les taxes plus tard. Malgré les articles qui disent que l'un est meilleur que l'autre, des facteurs tels que l'âge, le revenu, la tranche d'imposition et le statut domestique sont des variables à considérer. À moins d'avoir un haut niveau de connaissances en planification financière, il est préférable d'obtenir de l'aide.

Pour en savoir plus sur le problème, consultez 401 (k) Régimes: Roth ou Regular? et Quand un Roth 401 (k) est-il meilleur qu'un 401 traditionnel (k)?