Les comptes d'épargne santé (HSA) sont un outil précieux pour économiser de l'argent sur les dépenses de santé. Parce que les contributions à eux sont déductibles d'impôt, ils viennent avec un avantage intégré. En règle générale, vous devez être inscrit à un régime d'assurance-santé à franchise élevée (HDHP) pour participer à une HSA, mais à partir de 2017, votre capacité à tirer parti de ses avantages peut être limitée. Si vous comptez sur un compte d'épargne santé pour vous aider à couvrir vos frais médicaux, voici ce que vous devez savoir. (Pour en savoir plus, voir Comment fonctionnent les HSA.)

Notions de base sur les comptes d'épargne santé

Un compte épargne santé est un plan fiscalement avantageux, et c'est donc à l'Internal Revenue Service (IRS) d'établir les règles de fonctionnement. Plus précisément, l'oncle Sam détermine combien vous pouvez contribuer chaque année et quelles sont les limites supérieures et inférieures pour ce que vous êtes censé payer de votre poche. À l'instar des prestations de sécurité sociale, ces limites font l'objet d'une indexation annuelle en fonction de l'inflation.

Cela semble assez simple, mais les plans doivent suivre les règles attentivement pour être considérés comme qualifiés HSA. Si un plan de santé fixe la limite de la poche trop faible ou trop élevé, il ne fait pas la coupe dans les yeux de l'IRS. Le plan doit également suivre la ligne en termes de limites sur les franchises et être précis sur ce que vous pouvez utiliser pour vos fonds HSA.

Ce qui va changer en 2017

En mars, le ministère de la Santé et des Services sociaux a publié les règles finales du Federal Register définissant les nouvelles exigences pour les plans de soins de santé offerts par les bourses d'État. La nouvelle règle se concentre en partie sur la standardisation des modèles de prestations pour les plans de bronze, d'argent et d'or. À partir de 2017, des plans standardisés seront disponibles dans le secteur de la santé. échanges de gov. (Pour en savoir plus, voir Choisir parmi les plans de santé Bronze, Argent, Or et Platine .)

Bien que la normalisation vise à simplifier le processus de choix d'un régime de soins de santé pour les consommateurs, il y a un hic: selon les nouvelles règles, les régimes standardisés appliqueraient des franchises et des frais remboursables ce qui est acceptable pour un régime qualifié HSA. HHS exige également des plans couvrant une gamme plus large de services au-delà des services préventifs qui sont généralement associés à une HSA.

En 2017, la limite maximale des dépenses personnelles des particuliers passe à 7 150 $, et elle atteint 14 300 $ pour la couverture familiale. Cependant, les limites maximales des menues dépenses pour un régime admissible à la HSA sont respectivement de 6 550 $ et de 13 100 $. Cela signifie que les plans auraient plus de mal à respecter les lignes directrices pour l'approbation de la HSA. En effet, les consommateurs qui achètent de l'assurance santé à travers les bourses en 2017 peuvent voir leurs options HSA rétrécir ou disparaître entièrement.

Trouver d'autres moyens d'économiser

Un compte d'épargne santé est attrayant parce que vous n'êtes pas obligé de dépenser moins d'argent à une date fixe; Tant que vous pouvez rester en bonne santé, vous pouvez laisser vos contributions augmenter jusqu'à ce que vous soyez prêt à faire un retrait. Si les HSA devaient disparaître, cependant, vous auriez à chercher ailleurs des options d'épargne. Un compte de remboursement de santé (HRA) et un compte de dépenses flexible (FSA) sont deux pistes à considérer.

Un compte de remboursement de frais de santé, également appelé remboursement de soins de santé, est un régime fiscalement avantageux qui est lié à des régimes d'assurance-santé à franchise élevée. Votre employeur met une certaine somme d'argent dans le compte pour vous chaque année, que vous pouvez utiliser pour payer vos frais médicaux. Vous n'avez rien à apporter, mais les contributions faites en votre nom sont libres d'impôt. (Pour en savoir plus, voir Comment les ARH travaillent .)

Un compte de dépenses flexible, en revanche, vous permet de cotiser directement au régime, jusqu'à concurrence de la limite annuelle. Vous ne payez aucune taxe sur ce que vous avez investi, et vous pouvez utiliser l'argent pour payer des choses telles que les quotes-parts, les franchises, les médicaments sur ordonnance et le matériel médical. La plus grande différence par rapport à une HSA est qu'un FSA est un plan d'utilisation-ou-perdre-it. En d'autres termes, vous ne pouvez pas reporter les contributions inutilisées d'année en année. (Pour en savoir plus, voir HSA vs FSA: Navigation dans la soupe alphabet .)

La ligne de fond

Si vous enregistrez actuellement dans une HSA ou prévoyez en inscrire une en 2017, maintenant le temps d'évaluer vos options d'assurance. Obtenir couvert par votre employeur peut vous permettre de garder votre HSA, mais vous devrez croquer les chiffres pour vous assurer que c'est une alternative rentable à l'inscription sur le marché. Selon votre situation, la subvention fiscale que vous pourriez obtenir pour l'achat de votre assurance par l'entremise d'un échange peut être plus avantageuse que les économies d'impôt qu'une HSA offrirait.