Les avantages d'un compte d'épargne santé (HSA) sont nombreux. Déposez vos dollars avant impôts jusqu'à la limite prédéterminée de l'IRS (3 350 $ par personne et 6 650 $ pour la couverture familiale en 2015) et retirez l'argent nécessaire pour les frais médicaux admissibles. Tous les fonds non nécessaires maintenant peuvent être consultés à l'avenir, car l'argent continue d'année en année et continue de croître.

Les dollars HSA avant impôt réduisent le coût des copaiements et des franchises et permettent aux individus de se préparer aux coûts de santé à venir. Qui plus est, les personnes ayant des frais médicaux et dentaires en dessous du seuil de l'IRS (vérifier la publication IRS 502) peuvent utiliser une HSA pour recevoir des économies d'impôt sur le revenu qui serait autrement entièrement imposable.

Avec tout ce que Medicare ne couvre pas (obtenir les détails dans Assurance Medigap: Qui a besoin de lui? ), qui pourrait reprocher à un bénéficiaire de Medicare de penser qu'une HSA sonne comme un Cette idée vaut la peine d'être étudiée, surtout que, après l'âge de 65 ans, l'argent HSA peut être retiré pour une raison quelconque sans pénalité - et peut être dépensé en franchise d'impôt si elle est utilisée pour des frais médicaux qualifiés. (Si vous dépensez l'argent sur autre chose, il sera imposé comme un revenu ordinaire, cependant.) Voir Comment utiliser votre HSA pour la retraite et Règles pour avoir un compte d'épargne santé (HSA) < pour plus.

Il y a juste un problème.

Qui est admissible à ouvrir une HSA?

Les comptes d'épargne santé sont ouverts à toute personne disposant d'un plan de santé à franchise élevée:

N'est pas couvert par un autre régime de soins de santé

• Ne peut être revendiquée comme dépendant de la déclaration de revenus d'autrui.
• N'est pas sur Medicare.
• Attendez … cela signifie-t-il que quelqu'un sur Medicare devrait arrêter de lire cet article? Pas nécessairement.

HSA 'loops'

Bien que les bénéficiaires de Medicare sont interdits d'ouvrir un compte HSA, il existe plusieurs façons de contourner la loi d'une manière parfaitement légale.

1. "Eligible" n'est pas la même chose que "inscrit". "

Les règles de l'IRS n'interdisent pas à une personne éligible à Medicare (mais n'a pas encore choisi de participer) d'ouvrir un compte HSA. S'il est logique que vous reportiez de vous inscrire à l'assurance-maladie (parce que vous êtes couvert par le régime d'un employeur, par exemple), vous pourriez différer votre participation et être admissible à l'ouverture d'une HSA. Si votre HSA est parrainé par l'employeur et que votre employeur finance le compte, c'est encore mieux.

Pourtant, personne ne devrait prendre cette décision sans explorer les conséquences potentielles. Dans la plupart des cas, vous devrez payer une pénalité si vous ne vous inscrivez pas pour l'assurance-maladie lorsque vous êtes admissible (voir la pénalité pour inscription tardive), sauf si vous vous inscrivez pendant une période d'inscription spéciale.

(Note: Comme vous ne pouvez pas cotiser à un HSA pendant un mois d'assurance-maladie, assurez-vous que chaque fois que vous décidez de vous inscrire - en supposant que vous avez au moins six mois passés à la retraite - vous comptez pour la période de rétroactivité de six mois, ou vous pouvez vous retrouver sur la sellette pour six mois de pénalités fiscales.

2. Vous pourriez être en mesure d'accéder à une nouvelle HSA à travers le compte d'un conjoint.

Votre conjoint est admissible à l'ouverture d'une HSA s'il a son propre HDHP, n'est pas couvert par votre régime et n'est pas sur Medicare. 3. Si vous avez déjà une HSA, vous pouvez continuer à en bénéficier.

Bien que la loi vous interdise d'ouvrir et / ou contribuer à une HSA après vous être inscrit à l'assurance-maladie, vous n'êtes pas interdit de dépenser des fonds HSA d'un compte ouvert avant votre régime d'assurance-maladie commencé. Il est interdit aux récipiendaires de Medicare d'ouvrir une HSA - une interdiction qui s'étend également aux personnes de moins de 65 ans sur Medicare en raison d'une invalidité. Mais les personnes qui sont admissibles à l'assurance-maladie et qui ne sont pas encore inscrits peuvent éventuellement être admissibles. Si cela décrit votre situation, assurez-vous d'enquêter sur les conséquences du report de l'adhésion à Medicare et d'arrêter de faire des contributions HSA six mois avant la date de votre demande pour éviter la responsabilité fiscale lorsque Medicare accorde rétroactivement des prestations. Notez que rien dans la loi n'empêche un bénéficiaire de Medicare de recevoir des prestations en vertu du compte d'épargne santé d'un conjoint.