A 401 (k), comme tout compte de retraite, n'est pas un simple instrument financier. Transférer des fonds d'un compte d'employeur à un autre implique des règles que la plupart d'entre nous ne connaissent pas ou n'ont que l'idée la plus vague - en particulier les conséquences fiscales et pénalités encourues si vous faites une erreur ou n'êtes pas au courant de meilleures options.

Surplombant un 401 (k) sans frais indus, il faut suivre les procédures appropriées pour éviter les frais et pénalités. Et si vous êtes au chômage, le maintien du plan 401 (k) d'un ancien employeur, qui le permet le plus, jusqu'à ce que vous puissiez le remplacer par un nouveau, est généralement mieux que de le transférer dans un IRA.

Le plus gros ne pas: Déclencher des taxes

"La plus grande erreur commise, probablement, est tout simplement de ne pas transférer correctement. Le fiduciaire de fiduciaire est le meilleur moyen », explique Vernon R. Bartle, CPA et un comptable certifié en médecine légale, basé dans le nord de la Californie. "Si vous passez d'un 401 (k), disons, d'un ancien employeur à un nouvel employeur ou à un IRA, la loi est claire: vous ne pouvez pas avoir accès." Dit-il, ce qui signifie qu'il ne devrait pas passer par votre personnel "Cet argent a un statut fiscal spécial qui soutient votre retraite", dit Bartle. "Il vaut mieux ne pas y toucher. Littéralement. «Autrement, les impôts devraient être retenus dès le départ, ce qui annule la valeur du compte fiscalement avantageux.

Afin d'éviter les problèmes fiscaux liés au traitement de votre compte de retraite, il vous suffit de faire en sorte que votre placement 401 (k) soit transféré directement à un autre compte de retraite qualifié, «fiduciaire à fiduciaire». "Les chèques du compte existant au nouveau ne sont pas faits pour vous. Ils sont faits à votre nouvelle société d'investissement, en ajoutant FBO (pour le bénéfice de) avant votre nom et le nouveau numéro de compte quelque part sur le chèque. Vous pouvez également faire envoyer le chèque, libellé de cette façon, et l'envoyer à votre nouveau compte.

Choisir votre prochain déménagement: Frais de surveillance

Bien sûr, si votre nouvel employeur n'offre pas un 401 (k), vous pouvez le garder avec votre employeur précédent - aucune contribution future de la société, de bien sûr, ou emprunter contre, cependant. Certains employeurs peuvent fermer des comptes de montants relativement petits, généralement moins de 5 000 $, que vous devez ensuite passer à un autre compte qualifié ou payer des impôts. Si vous devez faire quelque chose, un IRA ou des rentes sont vos meilleures options.

Dans le cas contraire, Bartle déconseille de passer d'un 401 (k) diversifié et bon marché à un IRA commissionné à un prix élevé. "C'est la pire chose que tu puisses faire. Vous voulez construire l'investissement comme une couverture contre le coût de la vie plus élevé dans 10 ou 20 ans à partir de maintenant, ne pas être harcelé avec des frais de gestion élevés, qui peuvent parfois être aussi élevés que trois pour cent avec un IRA."Bartle affirme fortement qu'un 401 (k) est un meilleur investissement. Généralement, «ils ont plus de pouvoir d'achat, ont plus de personnes dans le plan et peuvent obtenir une gamme plus large de meilleurs investissements. "Généralement, cela offre un plus grand potentiel de croissance.

IRA Versus 401 (k) ou Roth IRA: Étude jusqu'à

Si vous êtes licencié à, disons 55, retirer de l'argent entraînera une obligation fiscale à la fois pour un 401 (k) ou un IRA, mais un IRA a une pénalité de retrait supplémentaire de dix pour cent, sauf si vous attendez jusqu'à ce que vous êtes 59½. Pas tellement un 401 (k).

Si vous obtenez un IRA, vous êtes soumis à la règle des 60 jours, contrairement à la 401 (k). Bartle explique: «Vous êtes autorisé à recevoir l'argent temporairement, mais vous devez le déposer dans un compte de retraite IRA dans les 60 jours. Et vous pouvez le faire seulement une fois dans une période d'un an. Un transfert de fiduciaire à dépositaire n'a pas de règle de 60 jours et peut être effectué plusieurs fois sans période d'attente. "Si vous ne parvenez pas à déposer les fonds dans un nouveau compte IRA, vous encourrez une pénalité de dix pour cent jusqu'à ce que vous êtes 59 ½, et aussi l'argent devient imposable comme un revenu. (Vous pouvez lire Exceptions à la règle du compte de retraite de roulement de 60 jours .)

Si vous transférez des fonds dans un IRA, sachez également que les lois de l'État prévalent en matière de protection de la faillite. "Un 401 (k) est protégé par la loi fédérale des créanciers. Pas si avec un IRA. Vous devez savoir ce que les montants dans un IRA, le cas échéant, sont protégés contre les créanciers par la loi de votre état », explique Bartle. De nombreux états n'offrent aucune protection. "Une autre raison que je ne recommande pas de rouler sur un 401 (k) à un IRA. "

Rouler dans un Roth IRA après impôt exige un paiement d'impôt sur le montant aujourd'hui en échange d'aucun impôt lors du retrait à la retraite. La question ici: l'obligation fiscale va-t-elle être plus grande aujourd'hui que dans dix ou vingt ans? Il est temps de regarder cette vidéo de clarification: Roth IRA Vs, IRA traditionnel.

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Seul un conjoint peut transférer un 401 (k) hérité dans son propre IRA et, en vertu de la Pension Protection Act de 2006, le montant devient partie de l'IRA de ce conjoint et les distributions anticipées ne sont pas imposables. Un non-conjoint ne peut pas transférer un 401 (k) hérité dans un IRA, en tant que bénéficiaire ou en votre propre nom. "Mais un non-conjoint peut par un transfert à un bénéficiaire IRA, fiduciaire à fiduciaire", explique Bartle. "L'argent ne vous est pas payé. Le trustee le déplace du plan 401 (k) à un IRA, qui doit être intitulé comme un IRA bénéficiaire pour recevoir l'argent. Commingling hérités de fonds avec votre propre IRA n'est pas autorisé. "Quiconque hérite d'un rollover 401 (k) a beaucoup d'options à considérer. L'Internal Revenue Service fournira des informations et répondra aux questions.

Les règles de roulement pour les 401 (k) ne sont pas difficiles à comprendre. Il y en a tellement qui s'appliquent à l'âge, au statut d'emploi et à la situation financière à considérer si vous voulez prendre la bonne décision de roulement.

The Bottom Line

Les règles sur les comptes de retraite ne sont pas sorcières. Il suffit de les regarder, de les suivre à la lettre et de ne pas avoir de problèmes.