L'assurance-vie peut être un outil polyvalent pour un membre de la famille ou un proche ayant un handicap ou un besoin spécial. L'assurance-vie permet aux familles ayant des ressources financières parfois limitées d'effectuer des primes supplémentaires qui tirent parti de leurs ressources et procurent une prestation de décès importante. En outre, si elle est correctement détenue, la prestation de décès ne peut pas affecter la capacité du bénéficiaire souhaité à continuer à bénéficier des prestations gouvernementales, telles que le revenu d'invalidité de l'assurance-maladie et de la sécurité sociale. (Voir aussi: Quelle est la différence entre l'assurance invalidité de la sécurité sociale (SSDI) et le revenu de sécurité supplémentaire (SSI) ?)

Qui pourrait en bénéficier?

Il y a plusieurs raisons pour lesquelles les parents ou les grands-parents achètent une assurance-vie pour aider les membres de leur famille. Voici quelques situations courantes:

• Un handicap physique qui empêche une personne de travailler ou de gagner suffisamment pour subvenir à ses besoins.

• Un enfant ou petit-enfant ayant un handicap physique, intellectuel et / ou affectif qui aura besoin d'aide tout au long de sa vie.

• Un membre de la famille qui a un problème de toxicomanie ou qui est incapable de gérer adéquatement ses ressources financières au décès de l'assuré.

Pourquoi acheter une assurance-vie?

L'assurance vie est un produit financier unique dans la mesure où elle permet au détenteur de la police de s'assurer de la liquidité en cas de décès de l'assuré.

L'assurance-vie peut également fournir:

• Une prestation de décès garantie dont la valeur ne fluctue pas comme la plupart des autres placements ou actifs, y compris les biens immobiliers.

• Une somme forfaitaire d'impôt sur le revenu au décès de l'assuré (et la succession libre d'impôt si elle est détenue à part entière).

• Capacité des familles à mobiliser des ressources limitées

• Plus grande liberté de dépenser les actifs au besoin pendant leur vie; connaître une somme forfaitaire sera immédiatement disponible au décès de l'assuré.

• Un moyen pour les parents d'aider à égaliser les distributions entre leurs enfants

Quel type d'assurance-vie?

En règle générale, dans ces situations, une police permanente assortie d'une garantie de capital-décès, telle qu'une police d'assurance vie universelle sans garantie de déchéance ou une police d'assurance vie entière, est recommandée. Cependant, une politique de niveau à 20 ou 30 ans peut être utilisée; sachant que le terme devra être converti en couverture permanente à un moment donné dans le futur. Le terme contrat devrait inclure un avenant permettant la conversion en contrat permanent jusqu'à l'âge de 65 ans. (Voir aussi: Qu'est-ce qu'une police d'assurance convertible? )

La couverture peut être individuelle, survivante ou combinée des politiques individuelles et de survie. Une politique de survie (parfois appelée seconde à mourir) qui a souvent une prime plus faible, assure deux vies et ne verse qu'une prestation de décès au second décès.Beaucoup de gens utilisent une combinaison de politiques individuelles et de survie pour fournir des liquidités lors du premier et du second décès. Cela peut être important, par exemple, si un conjoint est décédé prématurément à l'âge de 55 ans et que le conjoint survivant, qui soutenait encore un enfant handicapé, vivait jusqu'à 95 ou 100 ans.

Comment l'assurance vie devrait-elle être détenue?

Une police d'assurance-vie a trois parties: le propriétaire, l'assuré et le bénéficiaire. Dans ces situations, il est préférable qu'une police ait le même propriétaire et le même bénéficiaire. Sinon, il peut y avoir des problèmes de dons imposables si le propriétaire transfère une somme forfaitaire importante à une fiducie ou à une autre partie au décès de l'assuré.

Pour éviter les transferts imposables et faire en sorte que la prestation de décès soit également exclue du patrimoine imposable brut du propriétaire, la police d'assurance-vie peut être la propriété d'un autre membre de la famille, d'un ami de confiance ou d'une fiducie irrévocable. L'individu ou la fiducie serait également le bénéficiaire. La prime de police peut être payée chaque année par l'assuré ou le propriétaire en utilisant des cadeaux et s'il s'agit d'une fiducie irrévocable, une lettre de Crummey. (Voir aussi: Les 7 raisons de posséder une assurance vie dans une fiducie irrévocable. )

Cependant, de nombreux conseillers ne recommandent pas qu'un membre de la famille ou un ami de confiance soit propriétaire de la police. La raison en est si elles sont impliquées dans un procès ou un règlement de divorce et, en fonction de la réglementation de l'État, la valeur de rachat de la police et / ou la prestation de décès pourrait être joint. Une fiducie irrévocable, qui est une entité distincte, peut aider à protéger la valeur de rachat de la police et la prestation de décès pour le bénéficiaire souhaité.

Fiducie pour besoins spéciaux

De nombreux parents ou grands-parents créent une fiducie pour besoins spéciaux (une sorte de fiducie irrévocable) pour offrir des prestations particulières à un bénéficiaire handicapé ou malade mental qui reçoit des prestations gouvernementales et / ou ne peut gérer lui-même finances. Le fiduciaire, qui peut être un autre membre de la famille ou une tierce partie, se voit attribuer des pouvoirs précis, par exemple limiter les distributions pour s'assurer que le bénéficiaire ne perde aucun avantage gouvernemental ou pour fournir un revenu fixe, avec un accès limité à des montants supplémentaires. un enfant avec un problème de jeu ou de drogue.

Les fiducies pour besoins spéciaux sont habituellement conçues pour durer jusqu'à la mort du bénéficiaire ou jusqu'à ce que tous les fonds de la fiducie aient été distribués. Si le bénéficiaire est décédé avant que tous les biens aient été distribués, le reste serait distribué comme indiqué dans la fiducie à d'autres bénéficiaires.

The Bottom Line

Bien que beaucoup de gens aient des sentiments mitigés au sujet de l'assurance-vie permanente, il y a des moments où c'est la solution la plus pratique. Prévoir un membre de la famille handicapé ou ayant des besoins spéciaux est l'une de ces situations où il est logique d'utiliser l'assurance-vie.