La planification de la retraite peut être difficile. Il est assez difficile d'épargner pour une retraite confortable pendant vos années de travail. Une fois que vous avez pris votre retraite, la gestion de vos retraits et de vos dépenses peut être compliquée. Un domaine important et complexe dans les deux parties de votre vie consiste à gérer le processus de la manière la plus efficace sur le plan fiscal.

Si vous avez des portions de votre pécule dans divers types de comptes allant de l'impôt différé à l'impôt (a Roth) ou imposable, il peut être difficile de décider quels comptes utiliser et dans quel ordre.

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Les distributions minimales requises (RMD) entrent également en jeu après l'âge de 70 ans et demi. Voici quelques conseils pour ceux qui épargnent pour la retraite, pour les retraités et pour les conseillers financiers qui les conseillent. (Pour les lectures relatées, voir: Les retraités devraient-ils réinvestir leurs dividendes? )

Enrichir Vos 401 (k)

Contribuer à un compte traditionnel 401 (k) est un excellent moyen de réduire votre courant l'obligation fiscale tout en épargnant pour la retraite. Au-delà de cela, vos investissements sont reportés sur l'impôt jusqu'à ce que vous les retiriez plus tard.

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Pour la plupart des travailleurs, contribuer autant que possible à un régime 401 (k) ou à un régime de retraite à cotisations déterminées semblable à un 403 (b) est un excellent moyen d'épargner pour la retraite. Le report maximal des salaires pour 2016 et 2017 est de 18 000 $, avec un rattrapage additionnel de 6 000 $ pour les 50 ans et plus, ce qui portera le maximum total à 24 000 $. est un important instrument d'épargne-retraite à impôt différé et un excellent moyen d'accumuler de la richesse pour la retraite.

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Le revers de la médaille est qu'avec un compte traditionnel 401 (k), les impôts - à votre taux marginal le plus élevé - seront dus lorsque vous retirez l'argent. À quelques exceptions près, une pénalité s'ajoutera à la taxe si vous faites un retrait avant l'âge de 59 ans et demi. L'hypothèse derrière les régimes 401 (k) et similaires est que vous serez dans une tranche d'imposition inférieure à la retraite. Comme les gens vivent plus longtemps et que les lois fiscales changent, nous constatons que ce n'est pas toujours le cas. Cela devrait être une considération de planification pour de nombreux investisseurs. (Pour plus d'informations, voir: Les retraits 401 (k) sont-ils considérés comme un revenu? )

Utiliser les IRA

L'argent investi dans un compte de retraite individuel (IRA) est reporté jusqu'à son retrait. Les cotisations à un IRA traditionnel peuvent être faites sur une base avant impôt pour certains, mais si vous êtes couvert par un régime de retraite au travail, les limitations de revenu sont assez faibles.

La véritable utilité d'un IRA pour de nombreuses personnes est la possibilité de transférer un plan 401 (k) d'un employeur lorsqu'elles quittent un emploi. Considérant que beaucoup d'entre nous travaillera chez plusieurs employeurs au cours de notre carrière, un IRA peut être un excellent endroit pour consolider les comptes de retraite et les gérer avec un report d'impôt jusqu'à la retraite.

Considérations avec un Roth Roth

Un compte Roth, qu'il s'agisse d'un IRA ou d'un 401 (k), peut aider les épargnants à diversifier leur situation fiscale au moment de retirer de l'argent à la retraite. Les contributions à un Roth tout en travaillant seront faites avec des dollars après impôt, donc il n'y a pas d'économies d'impôt actuelles. Cependant, les comptes Roth poussent en franchise d'impôt et s'ils sont gérés correctement, tous les retraits sont effectués en franchise d'impôt.

Cela peut avoir plusieurs avantages. Outre l'avantage évident d'être en mesure de retirer votre argent libre d'impôt après 59 ans et demi - et en supposant que vous avez eu un Roth pendant au moins cinq ans - Roth IRA ne sont pas soumis à RMD, les distributions minimales requises qui doivent commencer lorsque vous atteignez 70½. C'est une grande économie d'impôt pour les retraités qui n'ont pas besoin du revenu et qui veulent minimiser leur impact fiscal. (Pour en savoir plus, voir: Pourquoi les retraites de baby-boomers seront très différentes de ce qu'elles ont prévu. ) Pour l'argent dans un Roth IRA, vos héritiers devront prendre les distributions requises, mais ils ne seront pas assujettis à l'impôt si toutes les conditions ont été remplies

C'est généralement une bonne idée de transférer un compte Roth 401 (k) dans un Roth IRA plutôt que de le laisser chez votre ancien employeur afin d'éviter d'avoir à payer les distributions requises à 70 ans et demi. .

Ceux qui sont à la retraite ou proches de la retraite pourraient envisager de convertir une partie ou la totalité de leurs dollars IRA traditionnels à un Roth afin de réduire l'impact des RMD quand ils atteignent 70 ½ s'ils n'ont pas besoin d'argent. Les retraités plus jeunes devraient examiner leur revenu chaque année et, en collaboration avec leur conseiller financier, décider s'ils ont suffisamment d'espace dans leur tranche d'imposition actuelle pour tirer un revenu supplémentaire de la conversion pour cette année. Pour en savoir plus, consultez Pourquoi l'âge de 70 ans est essentiel pour la planification de la retraite .

Ouvrir un compte HSA

Si vous en avez un disponible pendant que vous travaillez, pensez à ouvrir un compte HSA si vous avez un régime d'assurance santé à franchise élevée. En 2016, les particuliers peuvent contribuer jusqu'à 3 350 $ par année; il s'élève à 3 400 $ en 2017. Les familles peuvent contribuer 6 750 $ pour les deux années. Si vous avez 55 ans ou plus, vous pouvez ajouter 1 000 $ de plus.

Les fonds d'une HSA peuvent augmenter en franchise d'impôt. La vraie opportunité ici pour les épargnants de retraite est pour ceux qui peuvent se permettre de payer des frais médicaux d'autres sources pendant qu'ils travaillent et laissez les montants dans la HSA accumulent jusqu'à la retraite pour couvrir les frais médicaux que Fidelity projette maintenant à $ 245, 000 pour un couple de retraités dont les deux conjoints ont 65 ans. (Pour en savoir plus, voir: Comment utiliser votre HSA pour la retraite. ) Les retraits pour couvrir les frais médicaux admissibles sont en franchise d'impôt.

Choisir la méthode par action spécifique pour la base de coûts

Pour les investissements dans des comptes imposables, il est important de choisir la méthode d'identification des actions spécifique pour déterminer votre coût de base lorsque vous avez acheté plusieurs lots. Cela vous permettra de maximiser les stratégies telles que la collecte des pertes fiscales et de mieux correspondre aux gains et pertes en capital.L'efficacité fiscale de vos avoirs imposables peut vous aider à garder plus de temps pour votre retraite.

Les conseillers financiers peuvent aider les clients à déterminer leur coût et les conseiller sur cette méthode.

Gérer les gains en capital

Au cours des années où vos placements imposables font chuter des distributions importantes - dans la mesure où une partie d'entre eux sont des gains en capital - vous pourriez utiliser la perception des pertes fiscales pour compenser l'impact de certains gains.

Comme toujours, l'exécution de cette stratégie ne devrait être faite que si elle cadre avec votre stratégie d'investissement globale et pas simplement comme une mesure d'économie d'impôt. Cela dit, la gestion de l'impôt peut être une tactique solide pour aider la portion imposable de votre portefeuille d'épargne-retraite à croître.

The Bottom Line

L'épargne pour la retraite concerne principalement le montant économisé. Mais à toutes les étapes de l'épargne pour la retraite, il y a des choses que les investisseurs peuvent faire pour aider à réduire les impôts qui peuvent augmenter le montant disponible à la retraite. Il s'agit d'un domaine dans lequel des conseillers financiers compétents et expérimentés peuvent ajouter une valeur réelle à votre planification de la retraite. (Pour plus d'informations, consultez: 5 investissements que vous ne pouvez pas détenir dans un IRA. )