Chaque année, les personnes âgées de 70 ans et plus doivent effectuer une distribution minimale à partir de comptes de retraite tels que les IRA, les régimes 401 (k), 403 (b) et autres. S'il n'y a qu'un seul compte, c'est un processus assez simple et direct. Cependant, s'assurer que vous prenez correctement vos distributions requises lorsque plusieurs comptes sont impliqués peut être un peu plus complexe.

Calculé par compte

Chaque année, chaque dépositaire de vos différents comptes de retraite calculera votre distribution minimale requise (DDR) pour ce compte pour l'année en cours. Cela comprend les comptes IRA ainsi que des plans de retraite d'entreprise tels que votre 401 (k). (Pour une lecture connexe, voir: Conseils d'épargne pour les détenteurs d'IRA .)

Ce calcul est basé sur une combinaison du solde du compte du 31 décembre précédent ^st et de votre âge. L'Internal Revenue Service fournit des tables pour ce calcul. Ces montants de RMD sont déclarés à l'IRS.

Détails pour plusieurs comptes

Si vous possédez plusieurs comptes IRA traditionnels, vous pouvez prendre au moins le RMD calculé sur chaque compte ou vous pouvez prendre la totalité de la distribution de l'un des comptes ou de n'importe quelle combinaison des comptes Tant que la distribution totale est la somme des distributions requises combinées. (Pour en savoir plus, voir: Comment les retraits de l'IRA sont-ils taxés? )

Votre 401 (k) fonctionne un peu différemment. Vous devez prendre au moins le RMD calculé de chaque compte 401 (k). (Pour en savoir plus, consultez: 401 (K) Distributions du plan. )

Il existe une exception à cette règle si vous êtes titulaire d'un compte 401 (k) auprès de votre employeur actuel. Tant que vous ne possédez pas 5% ou plus de la société, vous n'êtes pas tenu de prendre la distribution minimale requise. Notez que ce n'est pas automatique, votre employeur doit faire ce choix.

Les comptes Roth IRA ne vous obligent pas à prendre une distribution annuelle.

Pourquoi avoir plusieurs comptes?

En ce qui concerne les IRA traditionnels, je ne suis franchement pas certain de la logique derrière l'existence de plusieurs comptes. En fait, je considère que cela est préjudiciable à la tâche de gérer efficacement son portefeuille. Mis à part la question des RMD, je suggère à toute personne ayant plus d'un compte traditionnel IRA et / ou plus d'un compte Roth IRA que vous envisagez sérieusement de consolider ces comptes. Choisissez le gardien qui offre des frais peu élevés et un accès facile aux véhicules d'investissement que vous avez tendance à utiliser. (Pour en savoir plus, voir: Vue d'ensemble des RMD du plan de retraite .)

Comme pour les anciens comptes 401 (k), je suggère généralement que les gens se regroupent ici aussi. Toutefois, si un ancien plan offre des placements que vous souhaitez conserver dans des classes d'actions avantageuses et à faible coût, il peut être judicieux de laisser ces dollars dans votre ancien régime.J'ai eu quelques situations de client comme ceci au cours des années. En l'absence de cela, il est préférable de consolider les anciens comptes 401 (k) dans un IRA rollover ou dans le plan de votre employeur actuel si c'est un bon. (Pour en savoir plus, voir: Conseils pour les reports de plans de retraite .)

Il existe quelques exceptions en ce qui concerne les plans 401 (k):

• Il existe des règles spéciales pour les moins de 55 ans. la possibilité de retirer des prestations de son régime 401 (k) en quittant son employeur et d'éviter la pénalité de retrait anticipé qui s'appliquerait autrement.
• Si vous possédez des actions de la société dans le plan 401 (k) de votre société, vous pourriez avoir droit à certains avantages fiscaux en utilisant les règles d'appréciation nette non réalisée (NUA). Vous perdez ces avantages fiscaux si vous roulez le stock à un compte IRA, cependant.

Assurez-vous que vous obtenez ce droit

Les pénalités pour ne pas avoir effectué la distribution minimale requise sont élevées. En plus des impôts sur le revenu dus, vous encourrez une pénalité de 50% sur le montant non pris. Avoir affaire à plusieurs comptes ne fait que compliquer le problème et peut vous rendre vulnérable à ces pénalités si vous n'êtes pas au courant des choses. (Pour en savoir plus, voir: Éviter les erreurs dans les distributions minimales requises .)

Résultat inférieur

Les distributions minimales obligatoires font partie de la vie des personnes âgées de 70 ans et plus. Ces distributions doivent être prises et avoir à gérer plusieurs comptes peut compliquer le problème. Pour beaucoup, il peut être judicieux de consolider les comptes de retraite lorsque c'est pratique non seulement pour faciliter le processus de DGR, mais aussi pour rendre la gestion de vos investissements de retraite moins complexe. (Pour en savoir plus, voir: Rappel de distribution minimale obligatoire .)